老師，想咨詢一下，企業(yè)去修改18年所得稅報(bào)表，調(diào)增成本，彌補(bǔ)虧損17年是-15萬(wàn)，未修改18年報(bào)表前彌補(bǔ)虧損是4千多，19年彌補(bǔ)了9萬(wàn)多，現(xiàn)在修改18年的需要調(diào)增16萬(wàn)，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表該如何填寫呢？應(yīng)納稅所得額該如何計(jì)算？

匯算清繳企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表中第二列當(dāng)年境內(nèi)所得額填寫的是調(diào)增調(diào)減后的應(yīng)納稅所得稅嗎？

老師，我在報(bào)所得稅匯算年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A100000表）中的納稅所得和企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（A106000）中本年度境內(nèi)所得額不同，差了21年6月交的所得稅，公司年底是虧損，我問一下彌補(bǔ)虧損表該怎么報(bào)？

老師好，請(qǐng)問所得稅匯算清繳里企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的當(dāng)年境內(nèi)所得額不等于封面的20行納稅調(diào)整后所得是什么原因呢？

所得稅匯算里面企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（A106000）本年度（當(dāng)年境內(nèi)所得額）這個(gè)空里它默認(rèn)的數(shù)跟我報(bào)表凈利潤(rùn)差了一個(gè)以前年度損益調(diào)整的數(shù)（這個(gè)數(shù)是2022較多了所得稅23年退到我公司的）這個(gè)以前年度調(diào)整的所得稅數(shù)據(jù)應(yīng)該填到所得稅匯算的哪個(gè)表里