請(qǐng)問一下老師：因?yàn)槲覀兝习迥昵稗D(zhuǎn)讓了一個(gè)公司過來，這個(gè)公司之前交接的人給我們說的是零申報(bào)，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報(bào)沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤(rùn)和費(fèi)用時(shí)全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費(fèi)用全部清零，20年那時(shí)候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實(shí)際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時(shí)掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的，相當(dāng)于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負(fù)-32200，其他應(yīng)付款37856虧損5656，利潤(rùn)表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請(qǐng)教老師的是，資產(chǎn)負(fù)債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款，如果是表上這個(gè)數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細(xì)怎樣填呢？

公司已經(jīng)運(yùn)行了三個(gè)月了，但都只是費(fèi)用支出，沒有生產(chǎn)，老板私賬買了固定資產(chǎn)啊辦公費(fèi)啊，有一些不開發(fā)票的就不管它，但有一些對(duì)方發(fā)票開來了?，F(xiàn)在對(duì)公賬戶我才去開出來，外賬剛剛建賬。本來是想叫對(duì)方把錢退回老板私賬，我對(duì)公再重新付，但對(duì)方也都不同意。那收到發(fā)票我肯定是要做賬的，但私賬付的話就是庫存現(xiàn)金，但賬才建立沒有現(xiàn)金，那應(yīng)該怎么辦？借：固定資產(chǎn)、費(fèi)用等，貸：其他應(yīng)付款—老板 這樣可以嗎？等什么時(shí)候?qū)~戶有足夠的錢了，再把這個(gè)錢轉(zhuǎn)到老板私賬，把其他應(yīng)付款做平，這樣操作有沒有風(fēng)險(xiǎn)？

老師好，有個(gè)問題咨詢一下，我們是汽車4S店，會(huì)收取客戶800元的上牌費(fèi)，代客戶去上牌的。實(shí)際上牌費(fèi)用120+檢測(cè)費(fèi)360（車管所或者上牌代辦公司開具的普票）。多出來的320我們就計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了。會(huì)計(jì)分錄，收客戶上牌費(fèi)時(shí)：借：現(xiàn)金/銀行800 貸：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 代客戶上牌后上牌專員報(bào)銷時(shí)：借：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 貸：現(xiàn)金480 其他業(yè)務(wù)收入301.89 銷項(xiàng)稅18.11 問題是，這次車管所或者上牌代辦公司把檢測(cè)費(fèi)360的發(fā)票開的專票，那我這進(jìn)項(xiàng)稅該怎么入賬

老師，咨詢一個(gè)問題，就是4s店銷售車輛，除整車外還包含上戶，加裝精品等業(yè)務(wù)。公司與客戶簽合同寫的是一個(gè)總體價(jià)格，對(duì)車價(jià)，上戶，精品具體金額未做明確規(guī)定，僅備注包含這些費(fèi)用項(xiàng)目。公司上戶，加裝業(yè)務(wù)是外包出去的。開票給客戶僅開了車價(jià)部分，對(duì)上戶等其他費(fèi)用未開具，而是讓代辦上戶方開票時(shí)抬頭直接開客戶名字，4s店取得這部分發(fā)票復(fù)印件做代收代付沖抵客戶往來款，剩下的往來再確認(rèn)無票收入。這種操作有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？

老師你好，公司為個(gè)體戶銷售煤炭，平時(shí)給另一個(gè)公司銷售煤，他采購的對(duì)方是個(gè)人.請(qǐng)問月發(fā)票開銷售假如超過10萬。他個(gè)人賬戶錢不夠，請(qǐng)問從其他公司法人卡轉(zhuǎn)到個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)者卡名下可以嗎？要不他在資金流不夠，個(gè)體戶的賬不是他卡名下的資金去購買是不是不行，但是他自己資金面又不夠，就得借其他人的資金。個(gè)體戶沒有建立對(duì)公賬戶，開銷售發(fā)票的時(shí)候，長(zhǎng)安借方打的是現(xiàn)金個(gè)人卡下。這個(gè)收入做賬用寫，借現(xiàn)金貸主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)。（個(gè)體戶不是查賬征收是不是就不用建賬，如果是查賬征收就必須得這樣做科目）我不知道這個(gè)煤炭企業(yè)月開銷售超過10萬，是不是必須得？核定查證征收，如果月銷售收入不超過9萬，可不可以核定為核定用戶還是必須得看科里