主表 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金：= 利潤表中主營業(yè)務(wù)收入 ×(1 %2B 增值稅稅率)%2B 利潤表中其他業(yè)務(wù)收入 %2B(應(yīng)收票據(jù)期初余額 - 應(yīng)收票據(jù)期末余額)%2B(應(yīng)收賬款期初余額 - 應(yīng)收賬款期末余額)%2B(預(yù)收賬款期末余額 - 預(yù)收賬款期初余額)- 計(jì)提的應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備期末余額 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金：=[利潤表中主營業(yè)務(wù)成本 %2B(存貨期末余額 - 存貨期初余額)]×(1 %2B 增值稅稅率)%2B 其他業(yè)務(wù)支出 (剔除稅金)%2B(應(yīng)付票據(jù)期初余額 - 應(yīng)付票據(jù)期末余額)%2B(應(yīng)付賬款期初余額 - 應(yīng)付賬款期末余額)%2B(預(yù)付賬款期末余額 - 預(yù)付賬款期初余額) 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金：=“應(yīng)付工資” 科目本期借方發(fā)生額累計(jì)數(shù) %2B“應(yīng)付福利費(fèi)” 科目本期借方發(fā)生額累計(jì)數(shù) %2B 管理費(fèi)用中 “養(yǎng)老保險(xiǎn)金”“待業(yè)保險(xiǎn)金”“住房公積金”“醫(yī)療保險(xiǎn)金”%2B 成本及制造費(fèi)用明細(xì)表中的 “勞動保護(hù)費(fèi)” 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)：=“應(yīng)交稅金” 各明細(xì)賬戶本期借方發(fā)生額累計(jì)數(shù) %2B“其他應(yīng)交款” 各明細(xì)賬戶借方數(shù) %2B“管理費(fèi)用” 中 “稅金” 本期借方發(fā)生額累計(jì)數(shù) %2B“其他業(yè)務(wù)支出” 中有關(guān)稅金項(xiàng)目 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 收回投資所收到的現(xiàn)金：=(短期投資期初數(shù) - 短期投資期末數(shù))%2B(長期股權(quán)投資期初數(shù) - 長期股權(quán)投資期末數(shù))%2B(長期債權(quán)投資期初數(shù) - 長期債權(quán)投資期末數(shù)) 取得投資收益所收到的現(xiàn)金：= 利潤表投資收益 -(應(yīng)收利息期末數(shù) - 應(yīng)收利息期初數(shù))-(應(yīng)收股利期末數(shù) - 應(yīng)收股利期初數(shù)) 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金：=(在建工程期末數(shù) - 在建工程期初數(shù))(剔除利息)%2B(固定資產(chǎn)期末數(shù) - 固定資產(chǎn)期初數(shù))%2B(無形資產(chǎn)期末數(shù) - 無形資產(chǎn)期初數(shù))%2B(其他長期資產(chǎn)期末數(shù) - 其他長期資產(chǎn)期初數(shù)) 投資所支付的現(xiàn)金：=(短期投資期末數(shù) - 短期投資期初數(shù))%2B(長期股權(quán)投資期末數(shù) - 長期股權(quán)投資期初數(shù))(剔除投資收益或損失)%2B(長期債權(quán)投資期末數(shù) - 長期債權(quán)投資期初數(shù))(剔除投資收益或損失) 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 吸收投資所收到的現(xiàn)金：=(實(shí)收資本或股本期末數(shù) - 實(shí)收資本或股本期初數(shù))%2B(應(yīng)付債券期末數(shù) - 應(yīng)付債券期初數(shù)) 借款收到的現(xiàn)金：=(短期借款期末數(shù) - 短期借款期初數(shù))%2B(長期借款期末數(shù) - 長期借款期初數(shù)) 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金：=(短期借款期初數(shù) - 短期借款期末數(shù))%2B(長期借款期初數(shù) - 長期借款期末數(shù))(剔除利息)%2B(應(yīng)付債券期初數(shù) - 應(yīng)付債券期末數(shù))(剔除利息) 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金：= 應(yīng)付股利借方發(fā)生額 %2B 利息支出 %2B 長期借款利息 %2B 在建工程利息 %2B 應(yīng)付債券利息 - 預(yù)提費(fèi)用中 “計(jì)提利息” 貸方余額 - 票據(jù)貼現(xiàn)利息支出 補(bǔ)充資料 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額 現(xiàn)金的期末余額：= 資產(chǎn)負(fù)債表 “貨幣資金” 期末余額 現(xiàn)金的期初余額：= 資產(chǎn)負(fù)債表 “貨幣資金” 期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額：= 現(xiàn)金的期末余額 - 現(xiàn)金的期初余額 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 凈利潤：根據(jù)利潤表凈利潤數(shù)填列 計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：= 本期計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備發(fā)生額累計(jì)數(shù) 固定資產(chǎn)折舊：= 制造費(fèi)用中折舊 %2B 管理費(fèi)用中折舊或 = 累計(jì)折舊期末數(shù) - 累計(jì)折舊期初數(shù) 無形資產(chǎn)攤銷：= 無形資產(chǎn) (期初數(shù) - 期末數(shù)) 或 = 無形資產(chǎn)貸方發(fā)生額累計(jì)數(shù) 存貨的減少 (減：增加)：= 存貨 (期初數(shù) - 期末數(shù)) 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少 (減：增加)：= 應(yīng)收賬款 (期初數(shù) - 期末數(shù))%2B 應(yīng)收票據(jù) (期初數(shù) - 期末數(shù))%2B 預(yù)付賬款 (期初數(shù) - 期末數(shù))%2B 其他應(yīng)收款 (期初數(shù) - 期末數(shù))%2B 待攤費(fèi)用 (期初數(shù) - 期末數(shù))- 壞賬準(zhǔn)備期末余額 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加 (減：減少)：= 應(yīng)付賬款 (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 預(yù)收賬款 (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 應(yīng)付票據(jù) (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 應(yīng)付工資 (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 應(yīng)付福利費(fèi) (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 應(yīng)交稅金 (期末數(shù) - 期初數(shù))%2B 其他應(yīng)交款 (期末數(shù) - 期初數(shù))

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你好，給我你的郵箱，我給你表