我司原財(cái)務(wù)有較多進(jìn)項(xiàng)未抵扣，她是每個(gè)月需要多少進(jìn)項(xiàng)，就做多少發(fā)票到賬里。 1.我現(xiàn)在直接把留存的所有進(jìn)項(xiàng)全部做進(jìn)賬里，做在應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-待抵扣認(rèn)證 科目，在保證一定的增值稅稅負(fù)率的情況下，需要多少則轉(zhuǎn)多少到應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額里面，可否？ 2.這些待抵扣進(jìn)項(xiàng)需要做賬當(dāng)月全部勾選認(rèn)證嗎？還是轉(zhuǎn)進(jìn)進(jìn)項(xiàng)多少，就在系統(tǒng)里面勾選多少？

一般納稅人，如果本月銷(xiāo)售100萬(wàn) 開(kāi)了50萬(wàn)專(zhuān)用發(fā)票。50萬(wàn)無(wú)票收入。那進(jìn)項(xiàng)抵扣按100萬(wàn)還是50萬(wàn)？進(jìn)項(xiàng)多出的部分怎么處理？因?yàn)樯蟼€(gè)月還是開(kāi)辦期，進(jìn)項(xiàng)都在待認(rèn)證科目里。沒(méi)有認(rèn)證過(guò)

老師您 好，我們收到供應(yīng)商開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票，當(dāng)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，全都先入賬，入賬的分錄為：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是認(rèn)證發(fā)票時(shí)，我只是認(rèn)證部分，這時(shí)我會(huì)手工做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，每個(gè)月做賬的模式都是這樣，現(xiàn)在出報(bào)表時(shí)，出現(xiàn)一種結(jié)果，就是應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目出現(xiàn)貸方金額，好奇怪哦

老師我公司收到兩張專(zhuān)票，暫時(shí)不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，但是發(fā)票先入賬，我是用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額??？我看了很多提問(wèn)，說(shuō)待認(rèn)證是沒(méi)有認(rèn)證的，待抵扣是沒(méi)有抵扣的，沒(méi)認(rèn)證那不就不能抵扣啊，認(rèn)證了那么申報(bào)表自動(dòng)就計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額了啊，也不存在認(rèn)證了沒(méi)抵扣這一說(shuō)法，我的理解是只有待抵扣這個(gè)科目，就是我暫時(shí)不在網(wǎng)上認(rèn)證這種發(fā)票，先入賬做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，次月抵扣的話再把待抵扣轉(zhuǎn)出做進(jìn)項(xiàng)稅額，不知道我的理解是不是正確

老師12月份做11月份的賬目的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票已經(jīng)抵扣勾選完了，不想在去取消勾選抵扣，做賬時(shí)候就多入賬了兩張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，那我把這兩張進(jìn)項(xiàng)稅額放到帶抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目行么？12月份在從待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里，我單位銷(xiāo)售金額小增值稅也一直沒(méi)交過(guò)，這個(gè)待抵扣科目用了不符合稅務(wù)局規(guī)定么？我就是認(rèn)證發(fā)完了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)了遺漏了兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，因?yàn)椴幌胱寫(xiě)?yīng)付賬款有暫估。