老師，我們是一家營利性幼兒園，2018年開始裝修，實際上2018年底就開始招生有收入了，一直在辦理證件，因為行業(yè)特殊性，直到2020年6月份才正式理辦園許可證和營業(yè)執(zhí)照，8月份辦理的稅務登記，然后9月我正式建外賬，房租每月75000，我一次性記了2019年6月到2020年8月的房租1125000，走的其他應付款～股東，可是直到2020年底，一直也沒開發(fā)票，幼兒園本來就是免增值稅的，企業(yè)所得稅也才交5個點，如果代開發(fā)票，需要我們擔負20多個點的稅，老板也不愿意擔，但是我告訴她如果一點發(fā)票沒有，會有風險，老板的意思是2021年再開，少開點，一年開30萬左右的房租，那我就是想問，我2020年9月入賬的一百多萬怎么辦，需要沖回嗎？

老師，我們是私立幼兒園，是非盈利企業(yè)，不需要交稅，一直沒有盈利，有三個老板，20年老板們各分了10萬，我先掛在其他應收款了，由于我的失誤，一直在帳上掛著，現(xiàn)在我該怎么銷掉這筆賬，老板們不想交個稅，能通過待處理財產(chǎn)損益調上年的賬走嗎

請教下，分公司成立2018年在上海，獨立核算，沒有收入也沒有購買過發(fā)票，產(chǎn)生的費用基本為員工工資和社保，總公司借錢給分公司，掛在其他應付款37萬，另外其他應收款也有1萬多，實際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷，2018年實際虧損8萬多，19年虧損20萬，20年虧損2萬多，實際年度彌補虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒有顯示18年虧損?，F(xiàn)在導致注銷時稅務局提示虧損彌補額和其他應付款其他應收款相差8萬多，需要補交百分之25的企業(yè)所得稅2萬多。這下應該怎么處理才能不用繳稅，實際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢往年申報，不知道為什么2018年沒有年報顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補沒有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應該怎么處理不用繳稅，能順利注銷。

1.2022年年度匯算清繳的利潤金額 跟我報表填的差了100多，，這個不改，有沒有問題， 2.2022年年度匯算清繳固定資產(chǎn)，我們2023年才入庫，但是2022年買的，2022年一直都沒有入賬，我直接在匯算清繳哪里調減了，系統(tǒng)提示不一致，說是有風險，怎么處理比較 好 3.掛在我司法人名下的其他應付款有80多萬，我們想注銷，目前我們有什么方法讓這金額慢慢的變小啦

管理員發(fā)了2023.6未分配利潤，和2024年未分配利潤截圖給我后，問我2023年股東有沒有借款，我說沒有，他就讓提供2023年其他應收款-明細賬，我現(xiàn)在對賬務進行了查賬，發(fā)現(xiàn)股東法人的賬掛了600多萬，另一個股東的我們欠他們544.1元，那么現(xiàn)在我覺得可以對沖，相當于一個股東的賬平了，另一個股東其他應收款還欠125.4萬，那么有以下問題想請問：1.如果專管員現(xiàn)在看2023年報表，確實法人掛賬了600多萬，我剛才的情況解釋在上面了，可以沖賬，那我要怎么跟專管員說這個問題好呢 2.如里第一個問題解決了，法人還是會掛賬125.4萬，專管員肯定會覺得是利潤分成，讓交個稅20%，會有這種可能嗎？ 3.針對2的問題要如何應對？請賈蘋果老師回答，其他人誤接，不然差評加投訴