老師好，我們是生產(chǎn)免抵退稅企業(yè)，9月份出口了一批外購(gòu)的塑料袋，塑料袋的進(jìn)項(xiàng)稅額4258.83已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，9月份開(kāi)具了塑料袋的出口發(fā)票，稅率0，稅額0，金額70230（出口開(kāi)票總金額3909695.13，稅額0），9月份開(kāi)具了內(nèi)銷(xiāo)發(fā)票，金額500000，稅額65000， 現(xiàn)要將外購(gòu)的塑料袋做免稅及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，增值稅申報(bào)表要怎么填寫(xiě)？

資料一：某企業(yè)為增值稅一般納稅人，×年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：12分（1）購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款200萬(wàn)元，該原材料適用的增值稅率為9%。（2）購(gòu)進(jìn)小汽車(chē)一臺(tái)，取得機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元，增值稅3.9萬(wàn)元。（3）上個(gè)月購(gòu)入的原材料，因管理不善，腐爛變質(zhì)。該原材料上個(gè)月已抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，賬面成本為80萬(wàn)元，增值稅稅率為13%。（4）企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款1000萬(wàn)元，增值稅率為13%。（5）企業(yè)向本市舉辦的馬拉松比賽贊助產(chǎn)品一批，該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為100萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%。本地沒(méi)有同類(lèi)產(chǎn)品的售價(jià)。產(chǎn)品的增值稅稅率為13%。假設(shè)相關(guān)票據(jù)均經(jīng)過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。該企業(yè)9月份的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是（）。該企業(yè)9月份的進(jìn)項(xiàng)稅額為（）該企業(yè)9月份應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額為（）該企業(yè)9月份應(yīng)納的增值稅額為（）

老師好，我公司是2024年5月新成立的一家一般納稅人企業(yè)，6月收到了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票但未認(rèn)證未抵扣，7月份報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅是否可以零申報(bào)？如果可以零申報(bào)，但是財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總計(jì)需要填數(shù)字，怎么填？

你好老師，我們公司出口一批貨物報(bào)關(guān)日期是9月份，當(dāng)時(shí)銷(xiāo)售部沒(méi)有及時(shí)發(fā)來(lái)報(bào)關(guān)單，我現(xiàn)在需要填寫(xiě)9月增值稅稅申報(bào)表，我報(bào)無(wú)票收入，我等到2025年1月份再認(rèn)證我的進(jìn)項(xiàng)票，我現(xiàn)在2024年12把發(fā)票開(kāi)出來(lái)，我等到2025年1月申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時(shí)在再無(wú)票收入欄次里填寫(xiě)負(fù)數(shù)，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時(shí)，不會(huì)產(chǎn)生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時(shí)不是說(shuō)，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰(shuí)，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續(xù)我該怎么操作，老師麻煩你了。

#提問(wèn)#老師我們公司出口貨物在1月12日和24日已經(jīng)出庫(kù)，當(dāng)月未開(kāi)具發(fā)票，2月份才報(bào)關(guān)出口，問(wèn)我1月份做賬時(shí)怎么確認(rèn)收入，暫估收入時(shí)需要視同內(nèi)銷(xiāo)暫估銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本具體分錄給寫(xiě)一下吧；1月份申報(bào)增值稅時(shí)，出口的需要在內(nèi)銷(xiāo)增值稅申報(bào)邊上暫估增值稅嗎？老師倉(cāng)庫(kù)已經(jīng)出庫(kù)了，我做賬肯定要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，收入怎么確認(rèn)，確認(rèn)了就得繳稅。