老師好！請問一個關(guān)于工資社保的賬務(wù)處理。 新開業(yè)公司，前幾個月工資0申報，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務(wù)局申報社保。公司規(guī)定每月中旬通過網(wǎng)銀發(fā)放工資。 我的問題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發(fā)放，可是社保已扣，10月份社保和個稅都要申報，但是10月工資沒有發(fā)，工資明細表要11月中旬發(fā)放時才會有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當(dāng)月，可公司發(fā)工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細沒有記錄，怎么處理？

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應(yīng)付工資里紅沖4500*5到其他應(yīng)付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務(wù)上沒問題，那個稅申報是否應(yīng)該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應(yīng)填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當(dāng)于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？

我問的社保問題，意思就是我們現(xiàn)在有一個總公司，有很多門店，每一個門店是單獨核算的，然后我們其中一個店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補500，剩下的員工自己出，當(dāng)時三月到六月的社保。三月到五月，因為六月工資還沒發(fā)，三月到五月的社保哦，需要那個門店承擔(dān)的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔(dān)了，現(xiàn)在七月總公司讓他把那1500塊錢補出來就轉(zhuǎn)到總公司賬上，那我在做賬的時候，我的資產(chǎn)負(fù)債表的銀行卡余額肯定是要跟當(dāng)月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分?jǐn)偟揭环謹(jǐn)偟?45月的對嗎，那我直接在七月作為管理費用支出，影響七月的報表。還有個問題，新成立一個有限公司，實際無業(yè)務(wù)發(fā)生需要做稅務(wù)關(guān)聯(lián)，報稅嗎？

老師您好請教一個問題：我們有幾家關(guān)聯(lián)公司其中北京和吉林的兩家有這么個問題，員工之前的公司和社保還有個稅都在北京這個公司，在去年年初北京這個公司因案子糾紛賬戶被凍結(jié)無法正常經(jīng)營，所以就把業(yè)務(wù)都轉(zhuǎn)到了吉林的公司，由吉林的公司每月發(fā)放工資和繳納個稅，但是社保還在北京因為員工實際工作都在北京參保也無法轉(zhuǎn)到外地，這樣就導(dǎo)致了吉林這邊公司只發(fā)放工資和繳納個稅沒有參保，老師請問這種情況做和處理呢 有沒有好的解決辦法呢？

老師能幫我解答一下關(guān)于個稅的問題嗎，我們公司是每個月5日發(fā)上個月的工資，每月15日之前申報稅。我們公司有一個員工今年1月份入職的。1月11日給她上的社保。我們正常1月5月發(fā)去年12月的工資，那我1月申報的是去年12月的個稅。但沒有她的工資，就沒有給他做申報。等2月5日 發(fā)1月的工資了。2月份她有工資收入了。個稅申報的稅款所屬期是2月的了?，F(xiàn)在個稅系統(tǒng)里查不到他1月份稅款所屬期的記錄。也就沒有她1月份社保的申報記錄，這怎么辦，她現(xiàn)在要我們公司來補。在社保系統(tǒng)里是能查到她1月份我們公司是上社保的記錄的。他說1月份沒有收入做0收入的申報。就能看到有社保的申報了。我覺得我們沒有錯，也不應(yīng)該補呀。我們要怎么辦這個事情呢？