老師，有點(diǎn)蒙了，就是前期支付的款項(xiàng)，現(xiàn)在我做賬處理到營業(yè)外支出了，報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候要不要在扣除類-其他里面加上這部分記到營業(yè)外支出的金額啊

老師，因?yàn)槿ツ陼?huì)計(jì)應(yīng)收應(yīng)付沒有重分類的，導(dǎo)致負(fù)數(shù)，現(xiàn)在把23年年初數(shù)據(jù)重分類調(diào)整為正數(shù)了，去年12月份第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表也修改了，但是現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)平均值還是以前負(fù)數(shù)的平均值，那這個(gè)需要怎么辦？

老師，你好!去年報(bào)表中應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，匯算時(shí)沒有重分類，稅局通知讓調(diào)整報(bào)表，我只把年報(bào)的應(yīng)付賬款預(yù)分類，進(jìn)行了調(diào)整。但是A000000表中的資產(chǎn)總額還是按照季度平均值計(jì)算的資產(chǎn)總額，季度報(bào)表都沒有預(yù)分類。如果季度也預(yù)分類，就超5000萬不享受小微了。這樣有影響嗎？

老師，你好，所有的往來余額是負(fù)數(shù)的都要重分類一下科目，所以報(bào)表數(shù)字按重分類之后調(diào)整，做審計(jì)報(bào)告的要求，那這個(gè)調(diào)整后原來的財(cái)務(wù)報(bào)表和調(diào)整后的報(bào)表余額會(huì)不一樣，但是，我之前申報(bào)的政府項(xiàng)目已經(jīng)填寫的財(cái)務(wù)報(bào)表和這個(gè)就不一樣了，怎么辦。

老師，你好，申報(bào)省專精特新項(xiàng)目，審計(jì)所出具報(bào)告，說是需要把財(cái)務(wù)報(bào)表往來類科目重新分類，還有貨幣資金有不合適的地方調(diào)整下。但是專精特新申報(bào)的中小企業(yè)培育平臺(tái)數(shù)據(jù)和原來做的財(cái)務(wù)報(bào)表一樣，說是需要審計(jì)報(bào)告和平臺(tái)里一樣，收入，負(fù)債率，研發(fā)費(fèi)也是，審計(jì)所調(diào)整后的是不是就不符合要求了