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以前商貿(mào)給開的發(fā)票,過了幾個月了,稅務(wù)讓把發(fā)票沖了。理由是以前沒有開這個項目的權(quán)限。作為接收發(fā)票的一方如何處理。

2025-09-10 13:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-09-10 13:17

若已抵扣:在增值稅發(fā)票系統(tǒng)填開上傳《紅字信息表》,稅務(wù)校驗通過后,憑表做進項稅額轉(zhuǎn)出,待對方開紅字發(fā)票后留存; 若未抵扣:直接將發(fā)票退回開票方,由其申請紅字發(fā)票,后續(xù)按對方重開的合規(guī)發(fā)票入賬; 留存稅務(wù)要求沖票的相關(guān)通知,確保紅字、重開發(fā)票流程合規(guī),避免稅務(wù)風(fēng)險。

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快賬用戶2138 追問 2025-09-10 13:20

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-09-10 13:20

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你好,收到這個發(fā)票,做購進處理。(現(xiàn)在稅率是16%,是錯誤的) 你們是出口企業(yè)嗎?
2023-04-18
你好,收到的退稅款 借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅,城建,教育附加,地方教育附加
2020-12-08
您好 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
2021-07-11
紅字發(fā)票不需要認(rèn)證,直接進項稅額轉(zhuǎn)出就可以這個 你之前咋做的,借管理費用租賃費 -16393.58,負(fù)數(shù),貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù),進項稅額轉(zhuǎn)出,
2020-08-12
但是我看你這個說是更正申報這個 意思是叫你們直接按簡易申報的?這個各地口徑不一樣這個,你這個最好是找你稅局確定,要是這樣開紅字再開藍字一般是按這樣步驟申報,但是之前有學(xué)員反饋說是直接按簡易去申報,后續(xù)不再申報了,后續(xù)開紅字再開藍字不再申報了這樣
2020-09-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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