老師，①關于增值稅表，這個月既買了新的股票又賣了之前的股票，增值稅附表三里面的第四行：價稅合計額填什么金額？是填賣股票的金額（不包含手續(xù)費過戶費和印花稅的金額嗎？）是這樣嗎？然后發(fā)生額填的是這次新買的股票的成本價（不包含手續(xù)費的那些金額），實際扣除額我填的和發(fā)生額一樣，這樣對不對？然后增值稅附表一里面開具其他發(fā)票的銷售額，我填的是賣出的股票的成交價（包含手續(xù)費過戶費和印花稅的金額）減去賣出的股票的買入價（包含手續(xù)費等費用的金額），這樣對嗎？ ②關于其他稅費的印花稅，購銷合同里面的采購原材料，我們買的是有商業(yè)折扣2%的，但是我們并沒有享受折扣，因為我們還是到三十天后才付款，就沒有折扣了，那我們計提印花稅的時候購銷合同的金額還是按折扣后的不含稅價格嗎？

老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關于現在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當時銀行賬戶還沒申請，交的現金，有收據，后期可轉發(fā)票（現在還沒轉）。②股東換人，在稅務局交了印花稅。③法人轉進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現在財報中呢？我目前的處理是：資產負債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續(xù)費），并把相減的數額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續(xù)費）?，F金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢

關于調整。老師，我司是小企業(yè)會計準則，當月工資是次月計算和發(fā)放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發(fā)放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務上調整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個稅系統(tǒng)上，是否需要調整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發(fā)生額都是直接按照當年的財務報表填寫嘛？還是應該進行調整后再申報啊？

老師，今年我們那所有虧損的企業(yè)都要填虧損情況表，所以我想把一個沒用的公司做成贏利，但那個公司去年就發(fā)生了些銀行的手續(xù)費，我把手續(xù)費調上去后還想做100元的收款，這樣就不會虧損了，問題是這100元我就沒發(fā)生過，我現在是在所得稅匯算中調增可以嗎？如果調增應該填在明細表中那行？我還用不用改4季度報表？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點