務(wù)： （1）采取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元，實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元/條的金項(xiàng)鏈共200條，每條收取差價(jià)款1500元，上述金額均含稅價(jià)款。 （2）銷售1500件電子出版物給某單位，不含稅售價(jià)500元/件，開具增值稅專用發(fā)票，后來發(fā)現(xiàn)部分電子出版物存在質(zhì)量問題，經(jīng)協(xié)商支付給購貨單位折讓5萬元（含稅）,按規(guī)定開具了紅字增值稅專用發(fā)票。當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額是多少元？
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
-
Q
釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元（含稅），實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元（含稅）；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元（含稅）的金項(xiàng)鏈200條，每條收取差價(jià)款1500元該企業(yè)當(dāng)月支付運(yùn)費(fèi)可抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅（）萬元
-
Q
釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元（含稅），實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元（含稅）；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元（含稅）的金項(xiàng)鏈200條，每條收取差價(jià)款1500元該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額是（）萬元
-
Q
釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元（含稅），實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元（含稅）；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元（含稅）的金項(xiàng)鏈200條，每條收取差價(jià)款1500元。該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額是（）萬元上一條寫的看不懂
-
Q
釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元（含稅），實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元（含稅）；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元（含稅）的金項(xiàng)鏈200條，每條收取差價(jià)款1500元該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額是（）萬元
-
Q
釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批，舊玉石首飾作價(jià)78萬元（含稅），實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元（含稅）；采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元（含稅）的金項(xiàng)鏈200條，每條收取差價(jià)款1500元。該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額是（）萬元式子是（78+90）÷1.13×13%+200×1500÷1.13×13%嗎
熱門問答 更多>
-
老師我去哪查看石家莊2028年最新醫(yī)保的繳費(fèi)基數(shù)多少？我們公司新開立醫(yī)保賬戶，新增醫(yī)保人員時(shí)，那每個(gè)員工工資我都寫2500元/月可以嗎？我們想按最低醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)交保險(xiǎn)
-
老師，我們租房東的房子開發(fā)票（我們自己承擔(dān)稅費(fèi)），會(huì)對(duì)房東個(gè)人的個(gè)稅，及個(gè)稅交稅第二梯度的額度有影響么
-
看回放和直播課 幾分鐘就閃退，非常耽誤時(shí)間，用的手機(jī)，問了客服老師沒人回復(fù)
-
請(qǐng)董孝彬老師回答，非董孝彬老師請(qǐng)勿擾?。?！ 老師，那我7月生產(chǎn)成本的核算表中的領(lǐng)出和7月原材料進(jìn)銷存領(lǐng)出出庫這欄是不銜接的。這樣子的話。
-
請(qǐng)問法人實(shí)繳70萬，收入100萬，再返給法人70萬，要交什么稅
-
老師，產(chǎn)成品成本，人工和制造費(fèi)用怎么分配？
-
我們公司主營業(yè)務(wù)收入是銷售商品，服務(wù)費(fèi)收入怎么做賬呢？
-
老師，我第二季度的企業(yè)所得稅報(bào)表的成本和期間費(fèi)用有錯(cuò)誤，如果更改成本會(huì)有預(yù)警嗎？
-
老師，請(qǐng)問一下建筑公司，一般開發(fā)票是按照合同開，還是按照結(jié)算單開的哦？結(jié)算單是完成多少結(jié)算多少錢的。
-
年底要把未分配利潤轉(zhuǎn)出分紅的時(shí)候，然后，它的分錄是怎么做呢？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
您好，以舊換新銷售玉石首飾，按實(shí)際收取的差價(jià)款90萬元計(jì)算銷項(xiàng)稅額，90÷(1%2B13%)×13%=10.35萬元；以舊換新銷售金項(xiàng)鏈，按實(shí)際收取的差價(jià)款30萬元計(jì)算銷項(xiàng)稅額，30÷(1%2B13%)×13%=3.45萬元；銷售電子出版物1500件，不含稅售價(jià)500元/件，按9%稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅額，1500×500×9%=6.75萬元；因質(zhì)量問題支付折讓5萬元，需沖減銷項(xiàng)稅額，5÷(1%2B9%)×9%=0.41萬元；當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額合計(jì)為10.35%2B3.45%2B6.75-0.41=20.14萬元
以舊換新銷售玉石是否應(yīng)該是（78+90）/1.13*0.13 吧？
?您好，以舊換新銷售玉石首飾的銷項(xiàng)稅額計(jì)算應(yīng)該是：90萬元 ÷ (1%2B13%) × 13% = 10.35萬元。 增值稅是以實(shí)際收取的差價(jià)款為計(jì)稅依據(jù)，而不是將舊貨作價(jià)78萬元與差價(jià)款90萬元相加計(jì)算。所以正確計(jì)算方式是只按實(shí)際收取的90萬元差價(jià)款來計(jì)算銷項(xiàng)稅額
但是課后練習(xí)不是這樣的
哦哦，能截圖一下解析么，我看看是怎么做的