老師好，有兩個(gè)問題，1.我們是首單出口，本月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已收到，稅務(wù)說先要提交資料給他們審核，審核后再做網(wǎng)上退稅勾選，那請(qǐng)問這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要入賬嗎？采購的分錄如何做？2:請(qǐng)問出口貨物情況表在什么情況下需要申報(bào)？我們是首單，C類，分三次預(yù)收，款已到。謝謝！
1.?需入賬，采購分錄：借“庫存商品”“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，貸“應(yīng)付賬款/銀行存款”。 2.?首單出口且為C類企業(yè)，申報(bào)出口退稅時(shí)需申報(bào)出口貨物情況表，尤其已分三次預(yù)收貨款，需如實(shí)填收匯信息。
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問題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整?。?上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝
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請(qǐng)教一下老師們，我們做裝飾裝修業(yè)的，項(xiàng)目上采購的材料一般是供應(yīng)商可能一次性按合同的數(shù)量金額全部開了發(fā)票給我們財(cái)務(wù)部了，項(xiàng)目上的會(huì)計(jì)錄入進(jìn)銷存時(shí)按照供應(yīng)商的送貨單錄的，我是做內(nèi)賬總賬的，也要求我按照材料科目設(shè)置為數(shù)量金額式入賬，我是拿發(fā)票復(fù)印件入賬時(shí)我想先入“在途物資”這個(gè)科目，再按照項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)錄入合適的入庫單入賬時(shí)轉(zhuǎn)到“原材料”，進(jìn)銷存里是可以備注發(fā)票號(hào)的，但項(xiàng)目會(huì)計(jì)并沒有做到這一點(diǎn)，我會(huì)寫個(gè)情況說明給財(cái)務(wù)經(jīng)理，五一后經(jīng)理去出差到項(xiàng)目上會(huì)給說我的做賬要求，我想問一下老師們我這個(gè)處理能行嗎？有無更好的高效的辦法呢？
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老師晚上好！現(xiàn)在公司要求做一盤內(nèi)賬！我們公司做零售電子設(shè)備和系統(tǒng)集成項(xiàng)目工程的！領(lǐng)導(dǎo)的要求是！零售的不管有沒有開發(fā)票，只要是送貨給對(duì)方，有了送貨單，就要計(jì)入應(yīng)收賬款！項(xiàng)目只要有了合同就要確認(rèn)應(yīng)收賬款！如果最后合同金額有變?cè)僬{(diào)整！想問一下！如果是這個(gè)思路！例如我1月份送了100元貨給A公司，其實(shí)!我4月份才開票給A公司，賬款暫時(shí)沒有收到！另外我1月份有一個(gè)項(xiàng)目合同是10萬元B公司的！3月份才開2萬元的票！4月份收到2萬元的項(xiàng)目款！后面說合同實(shí)際只有98000元！這樣兩種情況我要如何做賬呢？我們準(zhǔn)備用金蝶軟件做！會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫了！需要注意些什么呢？謝謝啦！
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老師，1.生產(chǎn)企業(yè)，24年12月出口。本月18號(hào)申請(qǐng)首退稅時(shí)，跳錯(cuò)誤。有一個(gè)征退稅差在做增值報(bào)表時(shí)未填寫。導(dǎo)致退稅提交不了，這個(gè)最好的操作方法我現(xiàn)在可以做些什么。2.公司產(chǎn)品全部外銷的?，F(xiàn)開票額度只有60萬，3月份出了兩筆，共需開票200W?，F(xiàn)在需提升額度，也不知道是否很快能批。我現(xiàn)在先把這個(gè)60萬開了再提升額度嗎？還是不開直接申請(qǐng)。那確認(rèn)收入能延到5月嗎我現(xiàn)在需要馬上做的是什么。3.A公司是貿(mào)易公司做出口并退稅的，A公司把貨款打到B生產(chǎn)公司下單，B公司雖是生產(chǎn)公司，但沒有生產(chǎn)能力，把款打給C公司進(jìn)行生產(chǎn)。完成交貨后，B公司已經(jīng)開了成品發(fā)票給A公司，并完成了退稅。請(qǐng)問C公司應(yīng)該給B公司開什么發(fā)票？開產(chǎn)品原材料還是產(chǎn)品加工費(fèi)呢？
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找一下樸老師解決問題，謝！ 1、上周已提交函調(diào)表格,這個(gè)表格只是證明有沒有足夠生產(chǎn)力,后才審核能開票退稅，補(bǔ)回去年5至8月未開票收入發(fā)票給客戶，然后,要我們補(bǔ)回原材料領(lǐng)料單,入庫單的單據(jù) 2、由于之前的賬原材料沒有暫估,然后,材料供應(yīng)商進(jìn)銷存做得亂,沒有提前做庫存,送貨單日期沒有按實(shí)際當(dāng)月的月份來寫,按了開票當(dāng)月的日期寫了 3、按照現(xiàn)賬面上的賬，入庫與出貨時(shí)間不一致了，如果按照實(shí)際的原材料購入時(shí)間來調(diào)入庫時(shí)間，這種情況要怎么處理了
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老師，請(qǐng)問c如何理解！是不是他有資格辦只是沒辦，如果沒有資格的話房子買賣合同就無效是嗎
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老師您好！上個(gè)月計(jì)提附加稅借稅金及附加 貸應(yīng)該稅費(fèi)～應(yīng)交城建稅 應(yīng)交教育附加費(fèi)應(yīng)交地方教育費(fèi)附加費(fèi)，公司有留抵退稅額，無需繳稅。本月可以將這筆憑證原路紅字沖回嗎？
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好的，如果進(jìn)項(xiàng)勾選退稅時(shí)，請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)有變化嗎？
出口貨物情況表只要是分次預(yù)收的都要匯報(bào)？請(qǐng)問在哪幾種情況下要申請(qǐng)？
勾選確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅時(shí)：按正常抵扣邏輯，借記 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，此時(shí) “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅” 的借方余額增加，會(huì)減少當(dāng)期應(yīng)繳增值稅。 申請(qǐng)退稅時(shí)：需將可退稅的進(jìn)項(xiàng)稅從 “進(jìn)項(xiàng)稅額” 轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)入 “應(yīng)收出口退稅款”，分錄為：借記 “應(yīng)收出口退稅款”，貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（出口退稅）”。此時(shí) “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅” 的貸方發(fā)生額增加，會(huì)進(jìn)一步?jīng)_減原借方余額（或增加貸方余額），最終導(dǎo)致 “應(yīng)交稅費(fèi)” 總額減少（因部分稅額從 “應(yīng)交稅費(fèi)” 轉(zhuǎn)為 “應(yīng)收款項(xiàng)”）。
是否可以掛待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？
還沒勾選的可以用待認(rèn)證抵扣 待抵扣不需要設(shè)置這個(gè)
那請(qǐng)問等下月抵扣后再到什么科目？
勾選了就放到進(jìn)項(xiàng)稅哦
老師，能否寫下進(jìn)項(xiàng)發(fā)票到票，然后勾選認(rèn)證，再到申報(bào)退稅和收到退稅款的完整分錄，謝謝。
1. 收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（假設(shè)為采購業(yè)務(wù)，用于出口退稅） 借：庫存商品（或原材料等） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款（或銀行存款等） 2. 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證（認(rèn)證后無需額外分錄，僅需在增值稅申報(bào)表中體現(xiàn)，若前期未確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證時(shí)補(bǔ)記） 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額（若前期已計(jì)入“待認(rèn)證”科目） 3. 確認(rèn)出口收入并計(jì)算應(yīng)退稅額（假設(shè)符合退稅條件） 確認(rèn)出口收入： 借：應(yīng)收賬款——國外客戶 貸：主營業(yè)務(wù)收入——出口銷售收入 計(jì)算應(yīng)退稅額（按規(guī)定退稅率計(jì)算）及免抵稅額（若有）： 借：應(yīng)收出口退稅款（應(yīng)退稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額）（免抵稅額，無則不寫） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅） 4. 收到退稅款 借：銀行存款 貸：應(yīng)收出口退稅款