年初遞延所得稅資產(chǎn) 100 萬來自可抵扣虧損。2×24 年,研發(fā)支出加計(jì)扣除彌補(bǔ)了 400 萬虧損(轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn) 100 萬),但產(chǎn)品保修費(fèi)用新增 100 萬可抵扣差異(確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 25 萬)。所以遞延所得稅資產(chǎn)凈轉(zhuǎn)回 = 100 - 25=75 萬。
老師,這個題轉(zhuǎn)回計(jì)提的攤銷,應(yīng)交稅費(fèi)不是應(yīng)該增加在貸方嗎,答案怎么在借方,遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回在貸方,答案怎么是遞延所得稅負(fù)債在貸方?
老師麻煩你幫我分析下專題三,第三小題問遞延所得稅余額,后面答案我畫橫線處,怎么理解? 2016年確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)為何是200*12.5%+200*25%=75萬元,2017、2018、2019也是類似算的,為什么會這樣 題中有說三免三減半的政策,這個意思不是說2014年-2016年免征,2017-2019減半征收,怎么在算一年會有兩個稅率?
老師劃線部分 分錄應(yīng)該怎么寫 借 遞延所得稅資產(chǎn)10 貸 所得稅費(fèi)用10 對么? 然后實(shí)際發(fā)生2020年可以抵扣5萬為什么是轉(zhuǎn)回呢? 是上一年沒有抵扣完的 未來能夠抵扣的遞延所得稅資產(chǎn)就是轉(zhuǎn)回是么 借 所得稅費(fèi)用5 貸 遞延所得稅資產(chǎn)5
老師 遞延所得稅資產(chǎn)不應(yīng)該在借方嗎?為什么題目寫的是貸方 50*25%–40*33%呢,貸方是為什么呢?有轉(zhuǎn)回嗎
這題畫紅圈的第三問不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
如果父母有4個孩子,2個孩子填媽媽的贍養(yǎng)老人信息,2個孩子填爸爸的贍養(yǎng)老人信息,他們都可以分?jǐn)偟矫吭?0%的,也就是每月1500元的贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除嗎? 答:對,沒有問題,這個是可以的 另外,我還看到: 如果父母有兩個孩子,卻不能一個填媽媽的贍養(yǎng)老人信息,一個填爸爸的贍養(yǎng)老人信息。這是不是矛盾了?
和個人簽約款打給個人名下個體工商戶發(fā)票應(yīng)該誰來開
我們是裝修公司,有客戶在銀行申請的裝修貸款,銀行給我們公司的法人打電話核實(shí)問客戶是不是在我們公司有裝修,把裝修款打到我們公司了?銀行回訪核實(shí)時打的我電話了,銀行問我是法人嗎,知道這個事嗎?我說知道!然后銀行就說好那已經(jīng)和法人核實(shí)過了!我們老板故意留的我電話,實(shí)際上我只是會計(jì),不是公司法人,那客戶這個裝修貸還不上了,我以后會有連帶責(zé)任嗎
庫存商品是設(shè)置二級科目還是設(shè)置輔助核算?
請問哪些科目需要設(shè)置輔助核算的?
老師,上面這個是我自己寫的,如果有25%的稅,請問分子還要不要再乘個(1-25%)
主要從事打包郵寄 這個是屬于收派服務(wù)嗎 增值稅是否可以簡易計(jì)稅3%呢
怎么查公司需要給員工報銷多少錢?應(yīng)該是欠法人多少錢的意思
老師,汽車4S店,A公司調(diào)車銷售給B公司,下個月B公司又把這幾臺車銷售給A公司,這樣可以嗎
老師,你好,12月份籌建期實(shí)收資本收到了200萬元,1??月份沒有實(shí)收資本發(fā)生額,填試算平衡表要不要把12月份實(shí)收資本挪到1月份試算平衡表的期末余額里面?