老師，6月公司繳社保公積金的時候時候： 借：管理費用2000 其他應(yīng)收款-社保 1000 其他應(yīng)收款-公積金 800 發(fā)放工資的時候沖其他應(yīng)收款：借：應(yīng)付職工薪酬-工資10000 貸：銀行存款7000 其他應(yīng)收款-社保800 其他應(yīng)收款-公積金1000 應(yīng)交個稅1200 老師，我把社保公積金金額寫反了 我九月怎么調(diào)這個

請教老師，我公司7月份實際發(fā)放員工工資4500。社保+公積金623，財務(wù)說扣除社保公積金后發(fā)4500，但是社保和公積金部分要掛在員工個人往來賬上，后面再收回來，那我應(yīng)該計提多少啊?我覺得應(yīng)該 計提:借:管理費用–工資4500 貸:應(yīng)付工資4500 發(fā)放:借:應(yīng)付工資4500 貸:銀行存款4500 繳納社保公積金:借:管理費用–社保公積金1299.34 貸:其他應(yīng)收款–社保公積金個人623 銀行存款1922.34 等收員工個人部分時:借:銀行存款623 貸:其他應(yīng)收款623 這樣不就對了嗎？財務(wù)說計提5123，那個人部分怎么掛賬?搞不懂?

請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔(dān)部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應(yīng)付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發(fā)放工資和繳納社保時，1)發(fā)工資時借應(yīng)付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款-公積金，社保，應(yīng)交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔(dān)部分），借其他應(yīng)收款-社保、公積金（個人池承擔(dān)，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？

老師： 計提工資分錄： 借：管理費用-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 發(fā)放時： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 貸：銀行存款 4480 交納公積金，社保分錄： 借：管理費用-社保、公積金 1000 其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 貸：銀行存款 1000+400+120=1520 我這樣子做分錄有問題么？

工資、社保、個稅的計提： 計提工資： 借：管理費用——工資（應(yīng)發(fā)工資）10 貸：應(yīng)付職工薪酬 （應(yīng)發(fā)工資）10 計提社保個稅公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬 1 貸：其他應(yīng)付款——社保、公積金（個人部分）0.5 應(yīng)交稅費——個稅0.5 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬9 貸：銀行9 發(fā)社保、公積金、個稅 借：其他應(yīng)付款——社保、公積金0.5 應(yīng)交稅費——個稅0.5 貸：銀行 1 公司納稅的社保公積金用計提嗎，分錄怎么做？ 貸：管理費用——工資