老師 請教一下 我們是兩家公司都是拿給財務(wù)在做賬，A公司和B公司，我在對賬的時候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 A公司調(diào)賬（例如金額是1000） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：供應(yīng)商 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤科目 借：利潤分配-未分配利潤1000 貸：以前年度損益調(diào)整1000 B公司做相反的分錄 李老師 是這樣處理的嗎？ 同一家公司 之前也有很多的錯誤 都是跨年了的 有些成本票是公司掛錯了 還有的是金額掛錯了 還有的是憑證做重復(fù)的 這些我都是沖銷了 然后再做了一筆正確的憑證 這樣處理可以嗎？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

會計小白一名，想請教三個問題，一、服務(wù)業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本，今年收到發(fā)票，怎么做賬？二、去年個人在稅務(wù)局代開提供的成本票，未付款，但去年已做賬，今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯誤，今年重新以公司的名義開來了，這個要怎么做賬呢？三、去年給業(yè)務(wù)單位開普票請款，事先不知道對方付不了款，但是對方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模，老板不想占開票額，所以想開負(fù)數(shù)，這個該怎么做賬？

老師，建筑業(yè)公司小企業(yè)會計準(zhǔn)則，今年4月暫估一筆50萬，然后在7月份回來發(fā)票了，我這邊要做負(fù)數(shù)沖紅（借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預(yù)付賬款，預(yù)付是之前提前給錢了），針對這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本？網(wǎng)校老師有的跟我說當(dāng)月沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是有的老師跟我說暫估是之前的，結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的，不用管當(dāng)月有無收入，結(jié)轉(zhuǎn)就行，我到底應(yīng)該怎么能做

我司原本項(xiàng)目投資，投資其48萬（保本收益不保），去年9月開具的一張129881.01萬（含稅）信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)專票，收入12.9萬，全部記銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)了。今年業(yè)務(wù)結(jié)束，最終是將退回48萬本金與3.84萬的分紅（只分紅部分開信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)給甲方）。所以5月25號跨年沖紅12.9萬的發(fā)票，又給對方重開了38400元的信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)的專票。當(dāng)年9月有主營業(yè)務(wù)成本-信息技術(shù)服務(wù)45212.26元（不含稅）以及主營業(yè)務(wù)成本-會計工資社保公積金8107.57元。昨天反結(jié)賬到12月份調(diào)整分錄，把當(dāng)時這筆收入款重新掛帳到應(yīng)收賬款內(nèi)，再確認(rèn)銀行存款?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬