老師，我當(dāng)期預(yù)交增值稅2萬，，進項稅3萬，銷項稅8萬，這些稅怎么做結(jié)轉(zhuǎn)
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
-
Q
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，進項大于銷項，那就是借:應(yīng)交稅費（銷項） 5萬應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出）3萬貸:應(yīng)交稅費（進項稅額）8萬，這樣的嗎？
-
Q
比如進項8萬，銷項10萬。 請問增值稅計提是：借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅 2萬。 還是： 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額10萬 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅費8萬 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬。再做前面那步，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅2萬。 就是要不要把進項銷項先結(jié)轉(zhuǎn)到相反方向？還是不用？
-
Q
您好老師，增值稅銷項5萬，進項是2萬，余下3需要繳納增值稅，要不要把5萬銷項和進項2萬同時結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)未交增值稅，這中間差了幾個分錄，怎么才能到銀行付款3萬的分錄，求解謝謝老師
-
Q
請問12月份預(yù)交增值稅3萬，本期實際銷項10萬，進項7萬，上期留底2萬，本期轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬，最后未交增值稅科目為-1萬，那么年末未交增值稅科目怎么結(jié)轉(zhuǎn)，分錄怎么做，求解答，謝謝
-
Q
進項3萬，銷項2萬。請問年底怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
熱門問答 更多>
-
老師，請問這題為什么要40/95% 請樸老師回答
-
老師這個c為什么不對，債券期限越長，票面利率對債券價值的影響越大；反之，期限越短，票面利率的影響越小。 對于短期債券，未來現(xiàn)金流（利息和本金）的時間距離現(xiàn)在很近，貼現(xiàn)的“時間效應(yīng)”很弱。即使票面利率與市場利率有差異，對現(xiàn)值總和的影響也比較有限。
-
老師，請問一下，第3小問中，答案的第一種算法，為什么沒有考慮題目6，該題盈利了，那還得減400*25%
-
幫我看一下最后一列感覺不對
-
老是這個攤余成本為什么不減100
-
@董老師在線嗎，提問的
-
支付立項科研項目采購的科研物料款怎么作分錄？
-
老師，房東去稅局代開租金發(fā)票給我司，房東需要繳納哪些稅？
-
摘要：支付技術(shù)服務(wù)費 借：應(yīng)付賬款-某某公司 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅 貸：銀行存款-某某銀行 這個分錄對嗎？
-
第2問，市場利率下降到8%時，求債券價值，為什么用年利息除以1+8%，1000也除以1+8% ？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
您好，當(dāng)期要做的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是這樣的：先把銷項稅 8 萬和進項稅 3 萬結(jié)轉(zhuǎn)，算出當(dāng)期應(yīng)交的增值稅是 8 萬 - 3 萬 = 5 萬，這時候要做分錄，借：應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5 萬，貸：應(yīng)交稅費 —— 未交增值稅 5 萬；然后把之前預(yù)交的 2 萬增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，用來抵減應(yīng)交的部分，做分錄，借：應(yīng)交稅費 —— 未交增值稅 2 萬，貸：應(yīng)交稅費 —— 預(yù)交增值稅 2 萬；這樣一來，未交增值稅科目就剩下 5 萬 - 2 萬 = 3 萬的余額，這就是你當(dāng)期還需要繳納的增值稅，等實際繳納時，再做分錄，借：應(yīng)交稅費 —— 未交增值稅 3 萬，貸：銀行存款 3 萬，這樣就完成了所有結(jié)轉(zhuǎn)