發(fā)票開(kāi)的工程款和機(jī)械租賃 填增值稅表一是填應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額還是應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
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老師，我們開(kāi)的發(fā)票是機(jī)械租賃，那申報(bào)增值稅的時(shí)候，主表是填應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額第三欄嗎
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增值稅申報(bào)表，租賃，就是吊車(chē)給別人干活開(kāi)的發(fā)票，是選應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額還是應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額？
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一般納稅人增值稅申報(bào)表 機(jī)械租賃13%的一般計(jì)稅是不是填寫(xiě)在應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額里面
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老師，本月開(kāi)票是服務(wù)和租賃，報(bào)增值稅主表時(shí)，其中應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額，和應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額，如何填寫(xiě)
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老師：您好！請(qǐng)問(wèn)下挖機(jī)租賃是否屬于經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)收入，如果是，要填在表一：“9%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)” 還是 “9%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)” ，主表對(duì)應(yīng)是填“應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額”還是“應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額”呢，謝謝！
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一般項(xiàng)目：信息咨詢服務(wù)（不含許可類(lèi)信息咨詢服務(wù)）；法律咨詢（不含依法須律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可的業(yè)務(wù)）；社會(huì)經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù)；財(cái)務(wù)咨詢；企業(yè)總部管理；企業(yè)管理；企業(yè)管理咨詢；企業(yè)形象策劃；破產(chǎn)清算服務(wù)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)（專(zhuān)利代理服務(wù)除外）；商務(wù)代理代辦服務(wù)；市場(chǎng)調(diào)查（不含涉外調(diào)查）；社會(huì)調(diào)查（不含涉外調(diào)查）。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）許可項(xiàng)目：互聯(lián)網(wǎng)直播技術(shù)服務(wù)。上述經(jīng)營(yíng)范圍是否具備助貸資質(zhì)？
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老師，我2025年8月1日辦的外經(jīng)證，當(dāng)天開(kāi)了發(fā)票，當(dāng)天預(yù)交了增值稅和附加稅。今天9月1日申報(bào)2025年8月的增值稅和附加稅。這個(gè)預(yù)交增值稅是不是可以抵扣的？
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老師，您好，我想向您請(qǐng)教一下，我今天下午碰到一個(gè)人，說(shuō)是，如果一個(gè)公司能買(mǎi)幾個(gè)羅著作權(quán)，就可以少交增值稅。我估計(jì)這是胡扯吧？
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老師你好，我們公司2月份成立，8月升成一般納稅人，這個(gè)沒(méi)有報(bào)過(guò)印花稅，也沒(méi)有提示讓報(bào)，咋弄，
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老師你好，我這個(gè)提示沒(méi)問(wèn)題吧
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老師，一個(gè)員工固定工資2700，每月帶薪休假2天，這個(gè)月請(qǐng)假10天，除去2天帶薪休假，8月份有31號(hào)，是按照2700/31還是2700/30，算她每天的工資，按照30天不？
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老師，怎么在電子稅務(wù)局查詢這張報(bào)關(guān)單是哪一年哪一個(gè)批次的退稅
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營(yíng)業(yè)收入乘以收入千分之八點(diǎn)三是業(yè)務(wù)招待費(fèi)臨界點(diǎn)，是什么意思呢？
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高新企業(yè)開(kāi)出去的票，我們是不是看到收入內(nèi)容是技術(shù)服務(wù)或技術(shù)產(chǎn)品，就可以確認(rèn)是高企收入，就要跟客戶要立項(xiàng)報(bào)告，人員分配表，費(fèi)用分配表，那要是他們還有其他的銷(xiāo)售收入呢我是不是只算普通企業(yè)收入即可，我直接不用管他是不是高企收入
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哈嘍，我去年有筆業(yè)務(wù)就是老板的師兄用私戶轉(zhuǎn)錢(qián)到我們公司，然后隔了一個(gè)月我們用公戶轉(zhuǎn)回去對(duì)方的公戶上，然后對(duì)方還開(kāi)了專(zhuān)票我們，開(kāi)的票是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，但其實(shí)這個(gè)不算是真實(shí)的業(yè)務(wù)，就是一進(jìn)一出還給老板師兄而已，然后這個(gè)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)又被代賬勾選了，這個(gè)要怎么做賬呢
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您好，工程款和機(jī)械租賃在增值稅表一中的填寫(xiě)方式是：純機(jī)械租賃（只租設(shè)備不帶人）屬于有形動(dòng)產(chǎn)租賃，填在應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額欄次；帶操作人員的機(jī)械租賃和工程款都屬于建筑服務(wù)，填在應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額欄次，比如如果你本月有10萬(wàn)元工程款和5萬(wàn)元帶操作人員的機(jī)械租賃，那么應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額就是10%2B5=15萬(wàn)元
那老師我可以這么理解嗎？就是只要工程上帶人的發(fā)票都屬于應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售是嗎？
?您好，是的，你可以這樣理解：只要工程上帶人的發(fā)票都屬于應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售，因?yàn)閹Р僮魅藛T的服務(wù)已經(jīng)從單純的設(shè)備租賃轉(zhuǎn)變?yōu)樘峁┤肆Ψ?wù)，屬于建筑服務(wù)范疇，所以應(yīng)填寫(xiě)在應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額欄次
老師 為什么工程隊(duì)的個(gè)體照只報(bào)城鎮(zhèn)土地稅就可以而公司的都需要報(bào)房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地稅兩個(gè)稅
?您好，工程隊(duì)的個(gè)體戶通常只需要繳納城鎮(zhèn)土地使用稅，是因?yàn)閭€(gè)體戶的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所往往是租賃的，房產(chǎn)稅由產(chǎn)權(quán)所有人（房東）繳納，個(gè)體戶作為承租人只需對(duì)實(shí)際占用的土地繳納城鎮(zhèn)土地使用稅；而公司作為獨(dú)立法人，無(wú)論自有還是租賃房產(chǎn)，都需要按規(guī)定申報(bào)房產(chǎn)稅（自有房產(chǎn)按房產(chǎn)余值繳納，租賃房產(chǎn)按租金收入繳納），同時(shí)也要繳納城鎮(zhèn)土地使用稅，所以公司需要同時(shí)申報(bào)這兩個(gè)稅種
我給某公司開(kāi)勞務(wù)票 未給錢(qián) 有應(yīng)收 ?賬款 后來(lái)說(shuō)是已經(jīng)把工資發(fā)給工人了 應(yīng)付和應(yīng)收互沖是什么意思？
?您好，應(yīng)付和應(yīng)收互沖是指你作為提供勞務(wù)的一方，對(duì)某公司有應(yīng)收賬款（對(duì)方欠你勞務(wù)費(fèi)），而對(duì)方公司聲稱已將工資直接支付給你的工人，形成了對(duì)你的應(yīng)付義務(wù)（相當(dāng)于代你支付了工人工資），這時(shí)你們可以將這兩筆往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行抵銷(xiāo)處理，會(huì)計(jì)上稱為債權(quán)債務(wù)互沖，具體操作是：借記應(yīng)付賬款（減少你欠工人的工資）貸記應(yīng)收賬款（減少對(duì)方欠你的勞務(wù)費(fèi)），這樣處理后，你不再向?qū)Ψ阶酚憚趧?wù)費(fèi)，也不再向工人支付工資，因?yàn)閷?duì)方已經(jīng)代你履行了支付義務(wù)