我們單位是生產(chǎn)型的企業(yè)。這個月出口了一批購入的原材料。出口原材料的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里面也有生產(chǎn)用的材料，出口原材料和生產(chǎn)用材料在一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上，因?yàn)槌隹谠牧线M(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，我怎么來處理這個進(jìn)項(xiàng)
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老師，你好。我們生產(chǎn)出口企業(yè)，抵扣的進(jìn)項(xiàng)是要對應(yīng)生產(chǎn)貨物的原材料才能抵扣嗎？發(fā)生的運(yùn)費(fèi)和購買公司裝修材料取得的專票是否可以抵扣呢？
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老師好，生產(chǎn)出口企業(yè)，出口交易方式一般貿(mào)易，進(jìn)料對口，國內(nèi)購買的原材料是否需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不明白為什么要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
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購進(jìn)原材料一批取得增值購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購入的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元，上期期末留底稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。請問當(dāng)期應(yīng)納稅額為多少？
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某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。2019年4月的有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為： 購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購入的一批原材料毀損，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。上述原材料均適用增值稅基本稅率。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元。上期期末留抵稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。 該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的抵減額是多少？如何計(jì)算？
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總公司是外貿(mào)企業(yè)，總公司購買原材料給分公司生產(chǎn)，等生產(chǎn)好成品后交回給總公司，然后總公司報(bào)關(guān)出口，請問這樣符合出口退稅要求嗎？我們外貿(mào)公司進(jìn)項(xiàng)是原材料，銷售是成品，能不能讓分公司開加工費(fèi)發(fā)票給我們，然后我們?nèi)ネ嗽牧系倪M(jìn)項(xiàng)稅？
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老師好！請問一下銷售化肥農(nóng)藥的行業(yè)最新的稅收政策及優(yōu)惠政策？謝謝！
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貸款利息能開發(fā)票嗎？專票還是普票？會計(jì)分錄怎么做？
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老師，快賬軟件里現(xiàn)金流量表中，收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，包括哪幾個科目的數(shù)據(jù)
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老師請問一下裝修公司需要準(zhǔn)備幾家公司搭建公司防火墻，讓公司都收入都能正規(guī)化
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請董孝彬老師回答，非董孝彬老師勿擾，謝謝 那就是加工廠多耗了，沒有合同管控的話，我們計(jì)算成本就是90個產(chǎn)品，料是100套這問題 供應(yīng)商要完工100個，供應(yīng)商要超領(lǐng)5個，采購說是扣他的錢，不良品可以返修的，就扣加工費(fèi)。 那超領(lǐng)走其他出庫還要算5個產(chǎn)品料嗎？委外加工的。想簡單核算怎么算
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個人代開的安裝服務(wù)還用我們給幫忙申報(bào)個人勞務(wù)所得么
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個人代開的安裝服務(wù)還用我們給幫忙申報(bào)個人所得稅嗎
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我司用物流公司，實(shí)際發(fā)生費(fèi)用5萬，由于物流公司運(yùn)輸不善導(dǎo)致，破損丟件等，賠償5000元，我司實(shí)際付款45000元，物流公司應(yīng)該給我司開票的金額是扣除前,還是扣除后，若物流公司只給我們開45000的發(fā)票應(yīng)當(dāng)怎么處理，麻煩可以的話把使用的原理及條例也說下，需要與對方財(cái)務(wù)掰掰，謝謝
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個人代開安裝服務(wù)費(fèi)發(fā)票 要公司給申報(bào)勞務(wù)報(bào)酬所得么
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您好，單位出口原材料和生產(chǎn)用材料在同一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上時(shí)，需要按金額比例分?jǐn)傔M(jìn)項(xiàng)稅額，比如整張發(fā)票金額100萬元，其中出口原材料60萬元，生產(chǎn)用材料40萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額13萬元，那么出口原材料不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為13萬×(60萬÷100萬)=7.8萬元，生產(chǎn)用材料可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為13萬×(40萬÷100萬)=5.2萬元，會計(jì)分錄為借：原材料-出口原材料67.8萬元，借：原材料-生產(chǎn)用材料45.2萬元，貸：應(yīng)付賬款113萬元，同時(shí)借：原材料-出口原材料7.8萬元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)7.8萬元，申報(bào)時(shí)在增值稅納稅申報(bào)表附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄填報(bào)7.8萬元即可
進(jìn)項(xiàng)發(fā)票貨物名稱和出口報(bào)關(guān)單名稱不一樣，那我銷項(xiàng)發(fā)票得和報(bào)關(guān)單一樣，導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)開的名稱不一樣，可以嗎？
?您好，可以，這種情況在實(shí)際業(yè)務(wù)中是允許的。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票貨物名稱與出口報(bào)關(guān)單、銷項(xiàng)發(fā)票名稱不一致，只要你能提供合理解釋和相關(guān)證明材料，稅務(wù)部門通常不會認(rèn)定為問題。具體來說，如果出口的是原材料經(jīng)過加工后的產(chǎn)品，或者貨物名稱只是描述方式不同但實(shí)質(zhì)是同一商品，這種名稱差異是合理的。建議保留好采購合同、生產(chǎn)記錄、出口合同等全套單據(jù)，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查時(shí)證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性和一致性。如果名稱差異較大，最好在報(bào)關(guān)時(shí)備注說明或提前與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通確認(rèn)