早上好，咱這個分錄可以的哦，應(yīng)交稅費-未交增值稅的貸方3445.3正好是申報表的24行的金額，賬表一致 雖然分錄和稅法書上寫的不一樣，但這個您習(xí)慣這樣把三級科目都結(jié)轉(zhuǎn)到0也行的，好多財務(wù)都這樣做

老師，這個公司沒事了，另一個公司，您幫我看看，我感覺我做的不對，因為有銷項稅額有4895.49，你看申報表實際抵扣的成本跟開票金額一樣，所以最后不用交增值稅，產(chǎn)生銷項稅額怎么做分錄，我習(xí)慣每月結(jié)轉(zhuǎn)，這樣賬和申報表的數(shù)據(jù)一致，心里踏實。

您好，分錄對的呀，轉(zhuǎn)到未交增值的借方，就是留抵，和申報表20行對應(yīng)了

我是不是不應(yīng)該做銷項稅額這筆分錄，貸方產(chǎn)生的銷項稅額最后沒交稅我應(yīng)該怎么處理，借：應(yīng)交稅費，銷項稅額4895.49，貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅4895.49，結(jié)轉(zhuǎn)分錄借：應(yīng)交稅費，轉(zhuǎn)出未交增值稅4895.49，貸：未交增值稅4895.49，最后沒交稅，借：未交增值稅，貸：營業(yè)外收入，是這樣嗎

不對，最后一個分錄不用寫，這是留抵，以后用的

還是我系統(tǒng)里這么做，最后在補一筆分錄

我這么補一筆分錄銷項稅額和銷項稅額抵減就沒余額了，哪個是對的

賬上留底就是22817.32，哪這月產(chǎn)生的銷項稅額4895.49不用交稅怎么處理，表和賬一致

那把系統(tǒng)的那個轉(zhuǎn)營業(yè)外收入分錄紅沖了

老師，您看根據(jù)報表數(shù)據(jù)，我做的賬對嗎

做8月賬補一個這個分錄，就沒有余額還跟賬表一致

您好，分錄對的，就是核對主表，我們現(xiàn)在留底 22617.31，就是未交增值稅的借方余額

對，現(xiàn)在是，昨天我發(fā)現(xiàn)銷項稅額和銷項稅額抵減有余額，我做8月份賬的時候補做一筆分錄給互沖你看行嗎

您好，其實這個有余額沒關(guān)系 的，這是三級科目，您習(xí)慣這樣做分錄也行，就借貸沖一下

謝謝老師，看有余額鬧心，就想跟結(jié)平