老師，我們是電商企業(yè)，我們在線上開了店鋪賣保健品，之后這個保健品是代賣的，采購不通過我們，之后收款在對公店鋪，這部分也不提現(xiàn)，但是現(xiàn)在不是有政策規(guī)定報送平臺數(shù)據(jù)嗎，這部分我們做賬怎么做啊，實(shí)際我們也不采購啊
1. 收到平臺款項(xiàng)時 賬務(wù)處理： 借：其他貨幣資金（平臺賬戶款項(xiàng)） 貸：其他應(yīng)付款——代收供應(yīng)商貨款 （說明：因不涉及采購，無需確認(rèn)“庫存商品”或“主營業(yè)務(wù)收入”，款項(xiàng)本質(zhì)是代供應(yīng)商收取，計入負(fù)債類科目） 2. 與供應(yīng)商結(jié)算時 若將代收款項(xiàng)轉(zhuǎn)給供應(yīng)商： 借：其他應(yīng)付款——代收供應(yīng)商貨款 貸：銀行存款（或其他貨幣資金） ?若從中收取服務(wù)費(fèi)（如有）： 借：其他應(yīng)付款——代收供應(yīng)商貨款 貸：主營業(yè)務(wù)收入（服務(wù)費(fèi)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （剩余部分轉(zhuǎn)給供應(yīng)商時，同上分錄沖減“其他應(yīng)付款”） 3. 平臺數(shù)據(jù)報送注意事項(xiàng) 按政策要求，需如實(shí)報送店鋪的收款數(shù)據(jù)（即“其他貨幣資金”的流水），并在備注中說明業(yè)務(wù)性質(zhì)為“代賣代收”，避免被誤判為自身銷售收入。 ?留存與供應(yīng)商的代賣協(xié)議（明確不承擔(dān)采購、發(fā)貨責(zé)任，僅代收款項(xiàng)），作為業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的證明材料，以備核查。
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你好，老師，就是我們公司之前進(jìn)了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質(zhì)量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做了采購?fù)素泦?。然后我財?wù)這邊做了借：庫存商品—暫估 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款 但是這次采購與我說因?yàn)楹臀覀兒献鞯墓咀N了不存在這個公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應(yīng)該怎么處理這個賬務(wù)？怎么去做這個賬
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我公司是合伙企業(yè),現(xiàn)在采購這邊有做賬的問題請教老師: 一個是運(yùn)輸和采購工藝品這兩個環(huán)節(jié)我們?nèi)〔坏桨l(fā)票,因?yàn)檎埖亩际莻€人或者是散戶,對面是不開票給我們也不去稅局代開,這部分我們會計要怎么入賬? 二是老板為了方便與供應(yīng)商們結(jié)算,都是先用私戶進(jìn)行支付了,那這部分我們要怎么做呢?
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請教老師，我們公司線上店鋪售賣錄播課程，因抖音平臺規(guī)則有改，現(xiàn)在都需有真實(shí)的物流信息，所以找了一家禮品發(fā)貨平臺，幫我們發(fā)了一條數(shù)據(jù)線，一單10塊，運(yùn)費(fèi)3，數(shù)據(jù)線7的成本，現(xiàn)在員工報銷當(dāng)時借款是用于快遞打包發(fā)貨嘛，現(xiàn)在發(fā)票開的是數(shù)據(jù)線，但我們公司也沒有數(shù)據(jù)線，全部都是發(fā)給學(xué)員了，這里是不是還得做視同銷售？或者讓對方改下發(fā)票內(nèi)容哪種合適呢？，
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我們是物業(yè)公司一般納稅人 21年采購了一批辦公用品其中電腦有15臺 先是支付的預(yù)付款 然后付到百分之97 扣百分之3做質(zhì)保金 目前我看剩余一小部分尾款沒有付 但是之前會計做賬是電腦固定資產(chǎn)錄了11臺電腦 沒有錄4臺 現(xiàn)在供貨商要求付款 但是我盤點(diǎn)電腦不在了4臺 而且之前對接的相關(guān)人員也都離職了 這怎么 辦
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老師，工程款收到了。但是客戶說我們開具的票他們也不抵扣，等實(shí)際我們供應(yīng)商提供什么材料他們在讓開票。但是之前給我們的款。甲方讓我們開票了。說是后期讓我們做廢了，再根據(jù)實(shí)際進(jìn)貨給他們再重新開。我現(xiàn)在做賬，是做到預(yù)收賬款。但是這部分稅款也交了。如果按照應(yīng)收賬款做。得暫估成本。但是成本還沒有采購。如果暫估，
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我司上年有兩份服務(wù)費(fèi)發(fā)票要沖紅，話原來是開了300萬的服務(wù)費(fèi)沖紅發(fā)票后就變成了60萬的營業(yè)額，由于我們是暫估服務(wù)費(fèi)成本，沖紅發(fā)票后我就要把這成本也沖紅，這樣的話我是按300的比例來暫估還是按60萬的來暫估？
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收到，謝謝老師，但是數(shù)據(jù)是平臺報送的啊，我們怎么備注代賣代收啊
你做賬摘要寫上就可以
老師，我們自己知道是代賣代收的，就是怕平臺報送數(shù)據(jù)的時候出入太大產(chǎn)生預(yù)警
你收到庫存商品再賣出去嗎？
我們公司不采購庫存商品，是對方公司自己采購相應(yīng)的保健品，但是保健品用我們公司的店鋪商家銷售，我們收一部分服務(wù)費(fèi)
上架銷售
你們收到錢做其他應(yīng)付款就可以了 服務(wù)費(fèi)做收入
是的，老師，但是我們報增值稅的時候沒有主營業(yè)務(wù)收入，平臺報送數(shù)據(jù)的時候得報送銷售額之類的數(shù)據(jù)，我們金額差異會很大，就怕產(chǎn)生預(yù)警啊
你這就是代收代付的，發(fā)票不是你開給客戶的吧
老師，不是的，我們不給客戶開發(fā)票
那就可以了哦，你做代收代付就行