老師您好，由于我們公司的社保和公積金由于之前計(jì)提和發(fā)放數(shù)有差異，導(dǎo)致賬里應(yīng)付職工薪酬薪酬一直有余額，（由于時(shí)間長(zhǎng)，現(xiàn)在已經(jīng)無(wú)法該核對(duì)差異的明細(xì)情況），現(xiàn)在我們想把這些余額處理掉，可以怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢

還是我直接在10月收匯在收匯的后面直接做 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益（8月和10月匯率差折算的人民幣） 貸:應(yīng)收賬款（8月和10月匯率差折算的人民幣）就好？ 那么10月收匯的時(shí)候可以把應(yīng)收賬款8月與10月匯率差和匯兌損益合并一起但應(yīng)收賬款就變成8月匯率 借:銀行存款-外幣戶（10月匯率 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)（10月匯率 財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益(應(yīng)收賬款外幣*（8月匯率-10月匯率） 貸:應(yīng)收賬款（8月匯率） 這樣可以嗎？ 還是最好要分開(kāi)成兩筆一筆做應(yīng)收賬款10月月初的匯率，然后8月和10月的匯率差再做匯兌損益再做一筆?

老師，外匯業(yè)務(wù)怎么做賬，開(kāi)了發(fā)票根據(jù)發(fā)票金額做了應(yīng)收賬款，匯過(guò)來(lái)的美元折算人民幣后和應(yīng)收賬款不等，是把應(yīng)收賬款沖平差額做匯兌損益嗎？

老師，我們公司有進(jìn)出口業(yè)務(wù)，發(fā)生業(yè)務(wù)有開(kāi)票給國(guó)外公司。問(wèn)題一，這筆發(fā)票要怎么做會(huì)計(jì)分錄？？問(wèn)題二，收到發(fā)票這筆款項(xiàng)又怎么做會(huì)計(jì)分錄？借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（這筆不用體現(xiàn)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額）嗎？收到這筆款項(xiàng)的差額計(jì)入財(cái)務(wù)管理，是跟根據(jù)什么來(lái)計(jì)算的？借銀行存款貸應(yīng)收賬款差額做財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益

匯率，我做賬的時(shí)候付款和收款的時(shí)候按當(dāng)天的匯率，然后與應(yīng)收應(yīng)付的匯率出現(xiàn)差額的時(shí)候，直接用匯兌損益，這樣每筆賬都是平的，沒(méi)有出現(xiàn)差額，月底還需要調(diào)匯嗎