老師，我們這有個(gè)公司跟法人借了40萬，如果年底要平賬，這個(gè)怎么處理好一些？假如公司有很多收入來源，如果用這個(gè)收入去還錢，那么取得這個(gè)收入會(huì)有個(gè)增值稅，還會(huì)涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了，那這筆欠款走營業(yè)外收入，還是要交5%的企業(yè)所得稅，這樣理解對嗎？還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資，因?yàn)楣灸壳皼]有實(shí)收資本，那可不可以入賬為借其他應(yīng)付款貸實(shí)收資本？這種情況是不是只交個(gè)實(shí)收資本的印花稅，現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點(diǎn)五，我這么理解對嗎，而且這三種方法利弊如何，老師能給些建議嗎，因?yàn)槲也欢悇?wù)籌劃還有預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的，老板就是想省錢少繳稅，這個(gè)該如何處理好一些？

老師，公司收到的餐費(fèi)發(fā)票，除了做業(yè)務(wù)招待費(fèi)和職工福利還能做什么，最好可以全額計(jì)入費(fèi)用。因?yàn)槭杖耄驗(yàn)槭杖氩凰愣?，工資總額也很少，到時(shí)候涉及納稅調(diào)整的太多了，如果我做工人的餐費(fèi)，還需要調(diào)整嗎？這個(gè)算成本還是福利費(fèi)啊？如何賬務(wù)處理？做工人的福利費(fèi)，如果是成本，那需要計(jì)入工人的工資記個(gè)稅嘛？

老師，這個(gè)怎么處理？ 中國居民企業(yè)甲【甲分為小規(guī)模和一般納稅人兩種故答案要分兩種公司分別回答】公司委托境外A公司代理申請A所在國的商標(biāo)，甲支付A公司一萬元商標(biāo)審查費(fèi)用(一萬元的商標(biāo)審查費(fèi)用本質(zhì)屬于A國政府的官方審查收費(fèi)并非A公司的收入所得，最終由A公司代為繳納給A國政府) 和 一千元的服務(wù)費(fèi)用（此一千元服務(wù)費(fèi)用作為A公司的收入所得)）總計(jì)11000元（壹萬壹仟圓 請問根據(jù)中國稅法此支付是否涉及交稅 問題： 如果不涉及請說明理由，如果涉及請說明哪些稅目和具體稅費(fèi)；

老師 我想咨詢一下 我們是一般納稅人 全年2022年有一些發(fā)票沒收回來 今年2023年1月才收回發(fā)票， 所以就掛了很多預(yù)收賬款 ， 賬面不好看，當(dāng)時(shí)考慮的如果預(yù)收轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入的話就要交很多增值稅 所以就沒轉(zhuǎn)。企業(yè)匯算清繳的時(shí)候這樣會(huì)不會(huì)得報(bào)表有風(fēng)險(xiǎn)，如果有風(fēng)險(xiǎn)我該怎么處理一下呢

老師好，一般納稅人生產(chǎn)企業(yè)總公司與分公司需合并繳納增值稅、所得稅，分公司主營業(yè)務(wù)是銷售產(chǎn)品給總公司，這部分是直接將兩家公司主營收入及成本相加就可以了嗎？涉及內(nèi)部交易如何合并