老師，我們是人力資源公司，辦培訓(xùn)活動(dòng)，外請(qǐng)講師過(guò)來(lái)在活動(dòng)培訓(xùn)場(chǎng)地講課，講課老師給我們公司開(kāi)一張授課費(fèi)的發(fā)票，我們公司幫他代繳個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)一下收到授課費(fèi)的發(fā)票和代繳個(gè)稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做？第二問(wèn)題，我申報(bào)稅務(wù)年報(bào)和殘保金時(shí)工資填寫包含外請(qǐng)授課老師的工資嗎？

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷活動(dòng)，我公司承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自已購(gòu)買)，手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未開(kāi)局開(kāi)票給我們)，請(qǐng)問(wèn)一下自已購(gòu)買和贊助的都是一樣要代繳偶然所得稅嗎？詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，我這邊的會(huì)計(jì)分錄，購(gòu)買電動(dòng)車→借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:銀行?？蛻糁歇?jiǎng)取走怎么做？

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷活動(dòng)，我公司承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自已購(gòu)買)，手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未開(kāi)局開(kāi)票給我們)，請(qǐng)問(wèn)一下自已購(gòu)買和贊助的都是一樣要代繳偶然所得稅嗎？詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，我這邊的會(huì)計(jì)分錄，購(gòu)買電動(dòng)車→借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:銀行?？蛻糁歇?jiǎng)取走怎么做？

現(xiàn)在專票普票都是電子版的嗎？還需要金稅盤嗎

老師好，我剛接手的建筑業(yè)一般納稅人的賬務(wù)，代賬公司給的科目余額表發(fā)生額和期末余額都不對(duì)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的借貸方發(fā)生額跟稅務(wù)報(bào)表的本年累計(jì)金額也不一樣，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么接著做這個(gè)賬，請(qǐng)教老師

公司7月份，多申報(bào)扣款了幾個(gè)人的個(gè)稅，現(xiàn)在更正的話，要怎么操作？

老師好，公司有兩個(gè)股東，如果轉(zhuǎn)股的話需要這兩個(gè)股東都實(shí)名嗎？

更正一季度的企業(yè)所得稅，二季度的怎么作廢？？

公司被稅局通知協(xié)助調(diào)查，稅局通知讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額24796.42元，開(kāi)票金額179774元，發(fā)票是2018年6月材料商開(kāi)具的，我方當(dāng)月抵扣的，請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話，需要補(bǔ)交哪些稅種，具體怎么計(jì)算，滯納金有哪些，怎么算？截止時(shí)間到2025年8月29日

收到地區(qū)審計(jì)局延伸審計(jì)的路費(fèi)。如何記賬。 公司是水力發(fā)電企業(yè)