關(guān)于其他應(yīng)收款余額較大的情況說明 致：[相關(guān)部門 / 領(lǐng)導(dǎo)] 根據(jù)公司 [具體日期] 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，截至 [期末日期]，“其他應(yīng)收款” 科目余額為 [具體金額] 元，余額較大?，F(xiàn)將主要原因說明如下： 一、余額構(gòu)成及主要明細(xì) 員工借款：金額 [X] 元，占比 [X]%。 主要為 [部門名稱] 員工因 [具體事由，如差旅費(fèi)預(yù)支、備用金、項(xiàng)目前期墊付等] 產(chǎn)生的借款，涉及 [X] 人，其中單筆金額超過 [X] 元的有 [具體明細(xì)，如 “張三，差旅費(fèi)預(yù)支 5 萬(wàn)元，用于 XX 項(xiàng)目出差”]。 未及時(shí)核銷原因：[如 “部分員工出差未回，尚未報(bào)銷沖賬”“項(xiàng)目未結(jié)算，備用金暫未清理” 等]。 關(guān)聯(lián)方 / 合作單位往來款：金額 [X] 元，占比 [X]%。 主要為與 [單位名稱] 的 [具體業(yè)務(wù)，如 “代墊費(fèi)用”“臨時(shí)資金拆借”“項(xiàng)目保證金” 等]，款項(xiàng)性質(zhì)為 [說明是否為經(jīng)營(yíng)性往來]，約定還款 / 結(jié)算時(shí)間為 [具體日期]。 其他款項(xiàng)：金額 [X] 元，占比 [X]%。 包括 [如 “押金（XX 機(jī)構(gòu)，租房 / 設(shè)備押金）”“代墊水電費(fèi)”“待收回的員工賠款” 等]，明細(xì)及原因 [簡(jiǎn)要說明]。 二、余額較大的主要原因 業(yè)務(wù)特性導(dǎo)致：[如 “公司項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，前期員工墊付費(fèi)用累計(jì)較多”“與合作方往來頻繁，部分款項(xiàng)結(jié)算存在滯后” 等]。 清理不及時(shí)：[如 “部分歷史遺留款項(xiàng)未及時(shí)跟蹤催收”“員工離職后未及時(shí)結(jié)清借款” 等]。 其他特殊原因：[如 “疫情導(dǎo)致項(xiàng)目延期，相關(guān)款項(xiàng)暫未結(jié)算” 等]。 三、整改措施及計(jì)劃 限期清理：對(duì)員工借款，要求 [X] 月 [X] 日前完成報(bào)銷沖賬；對(duì)關(guān)聯(lián)方往來，安排專人對(duì)接，[X] 月 [X] 日前收回 / 結(jié)算。 制度優(yōu)化：完善《員工借款管理辦法》，明確借款期限及核銷流程；加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)方往來的審批與跟蹤。 后續(xù)監(jiān)控：每月定期梳理其他應(yīng)收款明細(xì)，對(duì)超期款項(xiàng)預(yù)警并催收，避免余額持續(xù)增大。 特此說明，請(qǐng)審閱。 [公司名稱 / 財(cái)務(wù)部門] [日期：XXXX 年 XX 月 XX 日]