老師，我們公司名下車輛賣給個(gè)人了個(gè)人對(duì)公把錢辦到的公賬，我怎么做賬務(wù)處理用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，公司要交哪些稅，怎么算的？
一、賬務(wù)處理（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)清理（賬面凈值 = 原值 - 累計(jì)折舊） 借：累計(jì)折舊（已計(jì)提折舊） 貸：固定資產(chǎn)（原值） 收到個(gè)人轉(zhuǎn)賬 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）/ 應(yīng)交稅費(fèi) - 簡(jiǎn)易計(jì)稅 結(jié)轉(zhuǎn)處置損益 若盈利： 借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置收益（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)入 “營(yíng)業(yè)外收入”） 若虧損： 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 二、涉及稅費(fèi)及計(jì)算 增值稅 若車輛購(gòu)入時(shí)抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅：按售價(jià) ÷(1%2B13%)×13% 計(jì)算銷項(xiàng)稅； 若未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅（如 2013 年 8 月 1 日前購(gòu)入）：可選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，按售價(jià) ÷(1%2B3%)×2% 繳納（減稅優(yōu)惠）。 附加稅費(fèi) 城建稅：增值稅額 ×7%（市區(qū)）/5%（縣城）/1%（其他）； 教育費(fèi)附加：增值稅額 ×3%； 地方教育附加：增值稅額 ×2%（合計(jì)附加稅率 12%/10%/6%）。 印花稅 按 “產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)” 繳納，稅率 0.05%，計(jì)稅依據(jù)為車輛轉(zhuǎn)讓合同金額。 企業(yè)所得稅 轉(zhuǎn)讓所得（售價(jià) - 賬面凈值 - 稅費(fèi)）并入當(dāng)年應(yīng)納稅所得額，按 25%（小型微利企業(yè)可享受優(yōu)惠稅率）繳納。 舉例：售價(jià) 10 萬元（未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，選簡(jiǎn)易計(jì)稅） 增值稅：10 萬 ÷1.03×2%≈1941.75 元 附加稅：1941.75×12%≈233.01 元 印花稅：10 萬 ×0.05%=50 元 所得稅：若賬面凈值 8 萬，利潤(rùn) = 10 萬 - 8 萬 - 1941.75-233.01-50≈17775.24 元，按小微企業(yè) 2.5% 稅率繳 444.38 元。
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Q
老師，公司名下的車輛賣給了個(gè)人需要做什么樣的稅務(wù)和賬務(wù)處理
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Q
老師，您好，我們是小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年我們公司賣了一輛車，但是做賬時(shí)清理錯(cuò)了，清理為另外一輛車，現(xiàn)在賬還能調(diào)嗎？怎么調(diào)
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Q
老師請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人處置公司名下的車輛。這個(gè)怎么賬務(wù)處理呢？車賣給個(gè)人了交什么稅呢？
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Q
老師，公司的車轉(zhuǎn)到個(gè)人名下，需要辦理哪些手續(xù)，怎么做賬務(wù)處理
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Q
老師，公司的車轉(zhuǎn)到個(gè)人名下，需要辦理哪些手續(xù)，怎么做賬務(wù)處理？開什么發(fā)票，幾個(gè)點(diǎn)的
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本年度遞延所得稅負(fù)債轉(zhuǎn)入所有者權(quán)益的，會(huì)影響下年度的所得稅費(fèi)用嗎
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固定資產(chǎn)是總公司購(gòu)買的，是在總公司的固定資產(chǎn)賬上，并且已經(jīng)提取部分折舊了，由于該固定資產(chǎn)的實(shí)際使用者是下屬子公司，總公司決定把該資產(chǎn)賣給下屬子公司，出售價(jià)格按原值還是凈值計(jì)算？
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老師，每次申報(bào)完稅出現(xiàn)這個(gè)有影響嗎
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租北京辦公室，每月租金9000，養(yǎng)護(hù)費(fèi)2000，清潔費(fèi)2000 可以嗎，這樣養(yǎng)護(hù)費(fèi)跟清潔費(fèi)不并入租金可以不，在租賃合同中寫明白不屬于房屋附屬費(fèi)用，養(yǎng)護(hù)費(fèi)清潔費(fèi)這個(gè)比例可以不，租金會(huì)太低嗎稅局會(huì)核定嗎
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老師，請(qǐng)問汽車銷售公司和維修公司在建賬的時(shí)候行業(yè)應(yīng)該選擇什么行業(yè)
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老師，請(qǐng)問，我 6 月份申報(bào)了未開票收入，抵扣了一張廠家的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，然后再把這個(gè)發(fā)票以銷售折讓方式以紅字發(fā)票開具出來給廠家，請(qǐng)問我 6 月份做賬要做未開票收入嗎？
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老師，殘疾人即征即退如果這個(gè)增值稅要交5萬，公司有10個(gè)殘疾人可以退99600。但是也只能退5萬
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A投資B，B做電商的，線上銷售商品，但是剛注冊(cè)，沒有資質(zhì)，用A注冊(cè)的，訂單都在A下面，首款也是A的支付寶，但是A是一般納稅人，B是小規(guī)模納稅人，實(shí)際業(yè)務(wù)是B在操作，這種的賬要怎么做呢？過6個(gè)月，這幾個(gè)店鋪都會(huì)轉(zhuǎn)到B下面
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老實(shí)你好，我們注冊(cè)了一個(gè)小規(guī)模的企業(yè)，現(xiàn)在沒有產(chǎn)生業(yè)務(wù)，能換成一般納稅人不
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外貿(mào)出口企業(yè)，電子稅務(wù)局上免退稅申報(bào)時(shí)，申報(bào)年月怎樣填寫？
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麻煩老師，算下，我當(dāng)時(shí)2019.9.1購(gòu)入，原值是150884.97，肯定抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，麻煩給算下，公司要交的稅？
收到的稅率是多少？我得算不含稅的入賬金額 你賬面剩余價(jià)值多少
早已折舊完了
稅局是13啊
你現(xiàn)在賣出去賣多少錢呢
38000老師，謝謝
老師，我這賬上可是看還沒折舊完吧？
是不是殘值呢？ 你看看固定資產(chǎn)卡片
老師，麻煩你給我說下哈，
你得和我說是殘值嗎
對(duì)，應(yīng)該是殘值
財(cái)務(wù)軟件在財(cái)務(wù)公司手上，
老師你告訴咱哈，我騎車了，回家再看
38000是價(jià)稅合計(jì)的金額嗎
對(duì)的，老師
38000/（1%2B13%）=33628.32 增值稅銷項(xiàng)是4371.68 附加稅是4371.68*12% 所得稅是（33628.32-144597.9）*所得稅稅率 印花稅是380000*0.05%