老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結轉成本10萬元，（采用月末一次加權平均法結轉成本）給客戶開了發(fā)票確認了收入，十一月出因為對賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個，給對方把正確發(fā)票開出來。上月確認收入分錄 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 銷項稅 錯誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結轉的成本沖回 借主營業(yè)務成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？

甲公司采用備抵法核算壞賬損失,并10%提壞準備。203年1月1日,甲公司“應收賬款”賬戶余額為3000 000 元“壞賬準備”賬戶余額為300000元。20x3度,公生下相關業(yè)務。 (1)銷售商品一批,增值稅專用發(fā)票上注明的價款為5000000元，增值稅稅額為650 000元,貨款尚未收到。 2)因某客戶所欠貨款10000元不能收回，確認為壞賬損失。（3)收回上年度已轉銷為壞賬損失的應收賬款8000元并存入銀行。(4)收到某客戶以前所欠的貨款4000000元并存人銀行。 【要求】 (1)編制20x3年度確認壞賬損失的會計分錄。 (2)編制收到上年度已轉銷為壞賬損失的應收賬款的會計分錄(3)計算20x3年年末賬準備”賬戶余額。(4)編制20x3年年末計提壞賬準備的會計分錄。

甲公司采用應收賬款余額百分比法計提壞賬準備,2020年度,甲公司發(fā)生了如下相關業(yè)務:(1)銷售商品一批,增值稅專用發(fā)票上注明的價款為5000000元,增值稅額為650000元,貨款尚未收到。(2)因某客戶破產，該客戶所欠貨款10000元不能收(3)收回上年度已轉銷為壞賬損失的應收賬款8000元并存入銀行。(4)收到某客戶以前所欠的貨款4000000元并存入銀行。5.2016年12月31日，甲公司對應收帳款計提壞賬準備94000元。要求：編制相關會計分錄

老師好！我在2021年7月份向公司借款20000元，用來繳納個人養(yǎng)老金（公司沒和我簽有合同，養(yǎng)老保險及醫(yī)保一直是我自己在繳納），工資也一直拖欠沒發(fā)，現(xiàn)在我要辭職了，請問一下向公司借款的20000元怎么處理？公司會計也沒有做賬（備注：我向公司借款20000元是公司公戶轉到法人個人賬戶，再由法人個人賬戶轉入我個人賬戶里），現(xiàn)在又怎么處理？

多項選擇題 2x21年5月1日，甲公司與客戶簽訂合 同，向乙公司共銷售AB兩種商品、商品的單獨售價為20000元，B商品的單獨售價為10000元，合同價款為24000元合同約定，A商品于合同開始日交付，B商品在一個月之后交付，當兩項商品全部交付之后，甲公司才有權收取24000元的合同對價。上述價格均不包含增值稅。假定A商品和B商品分別構成單項履約義務，其控制權在交付時轉移給客戶。2x22年6月1日，甲公司交付B商品，開具的增稅專用發(fā)票上注明售價為24000元，增值稅稅額為3120元，2x22年6月15日甲公司收到客戶支付的貨款存人銀行。下列關于甲公司會計處理正確的有( )A.2x22 年5 月 1 日確認應收賬款16 000元 B.2x22年5月1日確認主營業(yè)務收入16000元 C.2x22年6月1日確認應收賬款27120元 D.2x22年6月1日確認主營業(yè)務收入24000元