總分公司各自做各自的業(yè)務(wù)，賬也是各自是各自的

這分公司交的管理費和總公司什么關(guān)系呀？

公司不交管理費呀，我重新描述吧，分公司這個房子當(dāng)時是用總公司的名義和國企簽的，然后國企因為合同是和總公司的就不愿意把發(fā)票開到分公司來，針對這個情況我們和稅務(wù)局溝通過，稅務(wù)局說因為總公司隔得近，都同屬于一個稅務(wù)局管，那分公司可以針對這部分房租的進(jìn)項分公司把對應(yīng)的收入拿這邊來申報，那么這個房租費用又是做到分公司的，所以這個賬應(yīng)該怎么做

分公司 借預(yù)付賬款貸、銀行存款 按月分?jǐn)?，借管理費用等貸預(yù)付賬款 抵扣不了增值稅。

當(dāng)時是分公司自己支付的。

就是進(jìn)項到總公司抵，但費用又是公司的費用，這個賬要怎么做

我給你寫了賬務(wù)處理的呀，借管理費用，貸預(yù)付賬款按月做這個不含增值稅的金額。

無票支出會做嗎？這個和無票支出是一樣的。

兩公司的賬不平呀，能麻煩寫總分公司的嗎

款也是總公司代分公司支出去的，然后分公司再還總公司

發(fā)票金額100，稅額20，總公司支付120，借其他應(yīng)收款100，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸，銀行存款120， 然后分公司借管理費用貸，其他應(yīng)付款總公司100，具體在哪里還不會。

總公司支付120，分公司不是應(yīng)該還120么

進(jìn)項不是總公司抵扣嗎？總公司抵扣了，需要分公司給他承擔(dān)嗎？ 是的話，最后一個金額寫120

就是你上面舉的那個例子里面針對于那個20的稅額，分公司就拿無票收入對應(yīng)銷項稅額的20元拿到總公司來抵扣，這一筆賬應(yīng)該又要怎么做呢

借其他應(yīng)收款100 進(jìn)項20 貸銀行存款120 收到 借銀行120 其他應(yīng)收款100 營業(yè)外收入20

最后這個分錄沒有看懂呢，是指收入嗎