借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅。 這樣做可以呢 參看2016年22號文件
本月有進(jìn)項轉(zhuǎn)出,且銷項大于進(jìn)項,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下對嗎?第一筆可以不做嗎? 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
老師,一般納稅人,增值稅銷項大于進(jìn)項,月末結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 這樣的話月末應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅一直有余額呢?
老師,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,這樣結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎,假設(shè)進(jìn)項,1000,銷項500,分錄如下,結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 1000 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅1000 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 500 貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 500,這樣有問題?
老師月末增值稅的賬務(wù)處理怎么做賬?您看下面的分錄是這樣嗎 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額): 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 4、實際交納時 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款 問題1:如果進(jìn)項多,有留抵的進(jìn)項還用月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎? 問題2:月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,只是針對進(jìn)項和銷項兩個明細(xì)嗎,如果其他增值稅三級科目也有余額,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎? 問題3:問什么要做這樣的結(jié)轉(zhuǎn),月末我直接根據(jù)進(jìn)項銷項的差額,直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅,可以嗎 麻煩老師按順序回答,謝謝,辛苦
老師,一般納稅人月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅問題,比如4月銷項10,進(jìn)項12, 1. 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅12 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)12 2.結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)10 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅10 這樣就可以嗎,余額體現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅里,需要再做個分錄結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面嗎
老師我們接一個項目需要投標(biāo),是對方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務(wù)報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧,哪位老師懂請詳細(xì)講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應(yīng)交稅費的待抵扣進(jìn)項稅和待認(rèn)證進(jìn)項稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會退稅???
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進(jìn)項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補做費用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
上邊描述錯了 是并沒有做 ,老師您意思可以每月只做這一步, 計算轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額也是正常的是嗎
計算字打錯了,就算
轉(zhuǎn)出未交增值稅屬于三級科目 可以有余額,就像銷項稅和進(jìn)項稅一樣 年底再結(jié)轉(zhuǎn)全部的三級科目
這幾年我一直沒結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎,還是說這幾年可以隨便哪個月給結(jié)轉(zhuǎn)了
一般是每年年底結(jié)轉(zhuǎn)的 按月也是可以的 多年對賬就有困難了
每年年底結(jié)轉(zhuǎn)什么,那每個月計提增值稅不也得做分錄嗎,老師可以說具體點嗎,比如每月繳納增值稅做什么分錄,年底12月在做一筆什么樣分錄。謝謝,寫的詳細(xì)一點哈
比如 11月銷項稅10萬元,進(jìn)項稅15萬元,進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出6萬元;應(yīng)該繳納增值稅1萬元;月末分錄: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅1 12月銷項稅20萬元,進(jìn)項稅16萬元;進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出2萬元;應(yīng)交增值稅6萬元;月末分錄: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅6 貸:應(yīng)交稅費未交增值稅 6
年底分錄 (假設(shè)只有這兩個月有數(shù)據(jù)) 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額30 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出8 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅31 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅7
這樣 銷項稅額期末余額為0 進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出期末余額0 轉(zhuǎn)出未交增值稅期末余額0