不用 大于10就可以 有留底才能退稅
老師,我單位為生產(chǎn)濕巾一般納稅人,目前有國內(nèi)銷和國外銷售,2020年8月和9月分別有出口貨物,提問:1、9月內(nèi)銷稅額15萬元,進項稅額20萬元,產(chǎn)生留抵稅額-5萬元,免抵退稅額5.5萬元,接下來10月初面臨報9月份的稅,是免抵退稅額和留抵退稅額誰小退誰嗎?2、月初報稅操作流程一是在“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅操作系統(tǒng)”按向?qū)Р僮?,二是在國家稅?wù)總局天津市電子稅務(wù)局進行填寫申報嗎;3、報稅完后,需要準(zhǔn)備哪些材料備稅務(wù)局查!多謝
老師好!你把這題步驟算給我看下吧?某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,出口貨物的征稅稅率為13%,退稅稅率為10%。2019年7月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為:購買原材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元,外購貨物準(zhǔn)予抵扣進項稅額26萬元通過認證。上期期末留抵稅款20萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元,出口貨物銷售額折合人民幣260萬元,按實耗法計算的免稅進口料件價格100萬元。則該公司當(dāng)期的應(yīng)退稅額為(?。┤f元。
老師你好! 請問一下免抵退的問題(生產(chǎn)有內(nèi)銷也有上銷的公司): 第一:免,就是我出口這筆貨物不用交銷項稅是嗎? 假如銷項稅13萬 第二:抵:就是我外銷這部份有進項發(fā)票的稅額,能拿來抵扣我因為內(nèi)銷這部銷項稅額. 如果:當(dāng)期末留抵稅額≤當(dāng)期“免、抵、退”稅額時,差額是12萬,就是說我能退到手里12萬。 這樣就是說,如果我們這樣出口,免了13萬的,還掙到手12萬退稅款。 像老板說的意思,就是我出口就比全部內(nèi)銷要多掙25萬,是這意思是嗎?
公司是具有進出四經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè),出口產(chǎn)品買行"先、抵、退“方法,記賬本位幣為人民市,對外市交易采用交易昌即期匯率折算。銷售和外購貨物的增值稅稅率為13%,退稅率19%,該廠20x2年有關(guān)業(yè)務(wù)如下一月份(1)報關(guān)離境出口商品,F(xiàn)OB:USD35萬元,匯率:5.2(2)內(nèi)銷商品銷售額:500萬元(3)外購貨物取得的增值稅專用發(fā)票上汪明的價款550萬元,貨物已驗收入庫(4)將自產(chǎn)產(chǎn)品用于對外投資,折合銷售額20萬元(5)期初"應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅“借方余額8萬元二月份(1)報關(guān)離境出口商品,F(xiàn)OB:USD30萬元,匯率:5.35(2)內(nèi)銷商品銷售額:500萬元(3)外購貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款330萬元,貨物己驗收入庫(4)本月工程外購貨物成本20萬元,取得增值稅專用發(fā)票。要求:計算出一月和二月的以下數(shù)據(jù)值本期內(nèi)銷銷項稅額全部進項稅額免抵退稅不得允征抵扣稅額木期可抵扣進項稅額上期留抵稅額木期應(yīng)納稅額允抵退稅額應(yīng)退稅額允抵稅額布期留抵稅額
甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明:不含稅價款300萬元;本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進口料件價格為80萬美元(對免稅購進甲企業(yè)采取購進法)。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬,當(dāng)月出口商品FOB價為100萬美元,當(dāng)日外匯牌價為USD1=RMB6.5,出口商品退稅率為9%。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是(第1空)萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計分錄:借方科目(第2空),金額(第3空)萬,貸方科目(第4空),金額(第5空)萬。2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是(第6空)萬。注意:此處填寫的是計算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù),注意如果是負數(shù)就應(yīng)該有符號!3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是(第7空)萬,實退稅額為(第8空)萬,被抵消的稅額為(第9空)萬,并作出相應(yīng)會計分錄:借方科目(第10空),金額(第11空)萬,貸方科目(第12空),金額(第13空)萬。4、根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額是(第14空)萬,如果沒有,此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進項不足抵扣的金額。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計算它的現(xiàn)值金額。我的計算對嗎 答案是691.62
一張藍字發(fā)票因為銷售退回,可以分兩次開紅字發(fā)票沖紅嗎
在同一張發(fā)票可以開同品名、同規(guī)格,單價不同商品名?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師您好,長期股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓部分,那些二級明細科目,什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn),什么情況下下不用結(jié)轉(zhuǎn)
老師,為什么d是對的
老師應(yīng)收票據(jù)如何做賬
老師,我們是小規(guī)模,雇傭一些臨時工是做表演的,然后他們的工資可以公戶發(fā)嗎?差不多每個月6萬左右工資,因為不怎么開票,這樣做合適嗎?他們是臨時工用報個稅嗎,肯定不上保險。因為也不怎么開票。我無票收入做多少,要考慮免征增值稅的問題
公司收到去年的企業(yè)所得稅返還。做賬是不是會影響今年的損益。?