老師您好，我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司。售樓部裝修時4月份預付工程款10萬，5月份付款20萬元。（裝修好）都是付給個人。合同價：38萬萬已付30萬，還未付8萬（張三） 4月份會計分錄 借：長期待攤費用10萬 貸：預付賬款—張三10萬 借：預付賬款—張三10萬 貸：銀行存款—農(nóng)行10萬 那我5月份會計分錄怎么做？ 6月份收回10萬發(fā)票我該怎么做賬呀？ 9月份收回了28萬的發(fā)票我該怎么做會計分錄？

老師 我們之前買的材料有些是預定 提前收發(fā)票的 我們用的是用友 例如我買了10萬的材料 其中2萬是預定的材料款 貨還沒收到 我們根據(jù)入庫明細導入發(fā)票 所以記賬的時候 是做了8萬的材料款 剩余2萬是弄其他科目去了 然后供應(yīng)商開的是10萬的發(fā)票 現(xiàn)在這個月 我們送貨是7萬 開了5萬的發(fā)票 我們應(yīng)付她5萬塊錢 問 這2萬怎么調(diào)過來？

老師，3月份我們付了一筆款，計入了預付賬款，3月底收到發(fā)票，我沖了預付款，入了費用，4月份我們又付了一筆款，入了預付款，結(jié)果五月初他們給我們開了3月+4月的發(fā)票，等于說3月份的開重了，到六月初他們才把3月份的我已經(jīng)入賬的3月份發(fā)票給紅沖了，這樣的話老師，我可以在六月份把紅沖的那些入賬后，把之前做的3月的分錄做分錄，再把3+4月份的發(fā)票充之前的預付嗎？就是把5月份的發(fā)票做到6月份去

老師，我們是一般納稅人物業(yè)公司，電費是代收代繳的，先從供電局買電19萬+5萬等于24萬，比如4月份供電局再開專票19萬和普票5萬給我們，業(yè)主再交電費給我們公司，我們再開普票給業(yè)主，這專票19萬能抵扣進賬，5萬不能抵扣進項因為是普票，賬里這5萬我們是做了成本-其他業(yè)務(wù)支出了，但這5萬我們就虧了，這虧了的5萬現(xiàn)在怎么弄呢？

老師：請問我司交電力公司10萬電費取得10萬13%專票（其中4萬為另外一家的我們本身應(yīng)該開專票13%電費的代收代付行為， 但是在10月份發(fā)票開錯了，開成了普票，這個就存在稅差，怎么做賬啊？