?要看已交的,直接看應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的借方
你好我們是建筑設(shè)計(jì)行業(yè),計(jì)提增值稅, 我看實(shí)操上說,一般納稅人是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,借銷項(xiàng)稅額,貸進(jìn)項(xiàng)稅額 和轉(zhuǎn)出未交增值稅,再借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅,那么小規(guī)模納稅人,用計(jì)提嗎,計(jì)提怎么做分錄,扣完款怎么做分錄呢?
一般納稅人,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅太難了。月末需要結(jié)轉(zhuǎn)哪些,銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)嗎?有的人說不接轉(zhuǎn)。到底怎么做分錄?
我想問一下每個(gè)月的增值稅進(jìn)行稅額和銷項(xiàng)稅額是怎樣結(jié)轉(zhuǎn)的 怎么做分錄呀 月底直接從進(jìn)銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅行嗎 還是分進(jìn)銷項(xiàng)哪個(gè)金額大 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 完整的分錄給寫一下吧 感謝
想把上一年度的進(jìn)銷余額轉(zhuǎn)平本年余額看著是當(dāng)月的分錄怎么做要具體的分錄和金額。下面這個(gè)后2步不就重復(fù)了嗎1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅);貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額);貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額):借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅);貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。 4、實(shí)際交納時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅;貸:銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)余額都填進(jìn)去
你好,老師,問一下,一般納稅人月底有銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)。月底做結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是要把應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)和應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)都轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)里面,月底銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)月底無余額,還是這個(gè)分錄等到年底再結(jié)轉(zhuǎn),平時(shí)月底只做借:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅。
請(qǐng)問老師能否給解釋一下凈資產(chǎn)收益率?
老師,我們公司做水利工程600萬,分包勞務(wù)200萬,出去,我們?nèi)ヒ话慵{稅人,總聽說扣除分包款,這個(gè)到底怎么計(jì)算?
老師,為什么兩種方法算出的答案不同
月底怎么看缺不缺成本票 計(jì)算依據(jù)是什么
請(qǐng)問打包憑證就是要把原始憑證折疊為封面一樣的大小是嗎?那市面上的封面的大小都是統(tǒng)一的嗎?
這題的答案為什么要去減去一個(gè)30%呢?這是政策還是什么原因?
董孝彬老師員工這個(gè)月才在手機(jī)上填寫專項(xiàng)附加扣除,下個(gè)月還用填寫嗎?是不是填一次就行了
您好,老師,這個(gè)A選項(xiàng)為什么是1100元呢?
假如一個(gè)藥品紙質(zhì)專用發(fā)票,他的規(guī)格欄處開了規(guī)格+廠家,本來是10*20g 昆明中藥制藥有限公司 但他開成了10*20g 昆明中藥制藥有限公 少了一個(gè)司 字,這種需要對(duì)方重開開票嗎
生產(chǎn)成本有哪些?電費(fèi),水費(fèi),入成本還是費(fèi)用?
是的,看借方,只能清楚每月,是要交還是留底,但是如果要馬上看一年的,不是不清楚嗎
直接看應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的借方本年累計(jì)
如果有交的,可以多做一步,結(jié)轉(zhuǎn)貸方到已交增值稅嗎
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下計(jì)提分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
因?yàn)槲业匿N和進(jìn)都會(huì)進(jìn),未交,然后未交的借方金額就跟要交的不一樣
你自己搞復(fù)雜了,會(huì)把自己搞蒙圈的,學(xué)堂老師教的?
以前的老師交的,把銷和進(jìn)都入,未交,然后看余額,借方說明留底,不交,貸方說明要交,然后直接結(jié)轉(zhuǎn)
現(xiàn)在按我那樣做,簡(jiǎn)單高效
那進(jìn)銷都直接掛著,不結(jié)轉(zhuǎn)嗎,手動(dòng)算出來后,結(jié)轉(zhuǎn)未交,是這樣嗎
是的,就是那個(gè)意思的
那我以前做錯(cuò)的,需要更正嗎
可以更正今年的,往年就不管了
更正分錄怎么寫?
直接修改原來的憑證,
每個(gè)月都更早,還是可以直接一個(gè)分錄合計(jì)更正
方便查賬,直接更正原來的憑證