您好,你是一般納稅人還是小規(guī)模啊
(3)卷煙廠向B卷煙批發(fā)企業(yè)銷售乙類卷煙250箱(標(biāo)準(zhǔn)箱)取得不含稅銷售額180萬元。B卷煙批發(fā)企業(yè)將購進(jìn)的乙類卷煙銷售給其他卷煙批發(fā)企業(yè)5 000條,開具增值稅專用發(fā)票上注明銷售額200萬元;銷售給某零售商2 000條,開具增值稅普通發(fā)票注明的含稅銷售額為85.88萬元;同時向消費(fèi)者個人銷售300條,取得含稅收入19.85萬元。 老師:這個題目算卷煙批發(fā)商時,為何向消費(fèi)者個人銷售的300條也要計算消費(fèi)稅。不應(yīng)該只要算向零售商的數(shù)量 嗎?給消費(fèi)者不就是零售環(huán)節(jié)了嗎?就不是批發(fā)環(huán)節(jié)。。答案:B卷煙批發(fā)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納消費(fèi)稅= (85.88+19.85)÷(1+13%)×11%+(2 000+300)×200×0.005 ÷10 000=10.52(萬元)。
1.某大型百貨商場為增值稅一-般納稅人,2019年9月購進(jìn)貨物一批,取得增值稅專用發(fā)票,購進(jìn)價為1500萬元,當(dāng)月將其中的一-部分貨物分別銷售給賓館和個體零售商,取得含稅銷售收入分別為1989萬元和351萬元。個體零售商將購進(jìn)的貨物銷售給消費(fèi)者,取得含稅銷售收入411萬元。試分別計算百貨商場和個體零售商當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額。
1. A公司為增值稅一般納稅人, 4月購進(jìn)貨物一批, 取得增值稅專用發(fā)票,貨款為2000萬元,增值稅稅額260萬元,當(dāng)月將其中的一部分貨物分別銷售給賓館和作為小規(guī)模納稅人的個體零售商,取得含稅銷售收人分別為1755.89萬元和467.95萬元。個體零售商將購進(jìn)的貨物銷售給消費(fèi)者,取得含稅銷售收入370.8萬元。A公司和個體零售商當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額分別為 [填空1] 萬元、 [填空2] 萬元 。(保留兩位小數(shù))
A公司為增值稅一般納稅人,4月購進(jìn)貨物一批,取得增值稅專用發(fā)票,貨款為2000萬元,增值稅稅額260萬元,當(dāng)月將其中的一部分貨物分別銷售給賓館和作為小規(guī)模納稅人的個體零售商,取得含稅銷售收人分別為1755.89萬元和467.95萬元。個體零售商將購進(jìn)的貨物銷售給消費(fèi)者,取得含稅銷售收入370.8萬元。A公司和個體零售商當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額分別為「填空11萬元、填空21萬元。(保留兩位小數(shù))
A公司為增值稅一般納稅人,4月購進(jìn)貨物一批,取得增值稅專用發(fā)票,貨款為2000萬元,增值稅稅額260萬元,當(dāng)月將其中的部分貨物分別銷售給賓館和作為小規(guī)模納稅人的個體零售商,取得含稅銷售收人分別為1755.89萬元和467.95萬元。體零售商將購進(jìn)的貨物銷售給消費(fèi)者,取得含稅銷售收入370.8萬元。A公司和個體零售商當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額分別為【填空】、【填空】萬元。(保留兩位小數(shù))如何計算?
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?
老師,這幾個選項的分錄可以給我寫一下嗎?
思思老師請問7.17日作業(yè)案例1填表是您在群里發(fā)的表嗎?我填表1—4模時,表1二稅款計算18欄未出現(xiàn)您講的6000
進(jìn)貨合同和銷售合同,都要交印花稅嗎?不交會怎么樣?
小規(guī)模納稅人,一部分正常售賣的商品,一部分搭贈免費(fèi)的商品,兩者商品一樣,怎么開發(fā)票呢?(普票)
石頭委托加工石子會計分錄
小規(guī)模,今年開始查賬征收
您好,是這樣計算的? 增值稅 670773/1.03*3%=19537.0776699? ?附加稅 19537*(7%%2B3%%2B2%)=2344.44? 所得稅 核定的話按照1個點 (670773/1.03-598076-2344.44)*1%=508.154823301
查賬征收個人所得稅是按1%計算嗎
不一定,要看稅務(wù)具體的,因為這個不一
個人所得稅稅率不是5-35%的累進(jìn)稅率計算?
那不一定,有的可以申請簡易征收的
個體工商戶的個人所得稅不用刨除6萬免征的是嗎
如果我申請簡易征收通過了就按1%,對嗎?要是不通過是按多少
按照5%-35%這個計算是需要剔除的
好的,謝謝
不客氣的,祝您開心