同學(xué)你好 需補(bǔ)增值稅處理: 轉(zhuǎn)清理:借:固定資產(chǎn)清理 15554.17、累計(jì)折舊 4445.83 貸:固定資產(chǎn) 20000 收款:借:銀行存款 8000 貸:固定資產(chǎn)清理 7766.99(8000/1.03)、應(yīng)交稅費(fèi) - 簡(jiǎn)易計(jì)稅 233.01 減免 1%:借:應(yīng)交稅費(fèi) - 簡(jiǎn)易計(jì)稅 80.97 貸:其他收益 結(jié)轉(zhuǎn)損失:借:營(yíng)業(yè)外支出 7787.18 貸:固定資產(chǎn)清理 開(kāi)票與報(bào)稅 無(wú)需再開(kāi)票(憑二手車發(fā)票入賬)。 報(bào)稅:按簡(jiǎn)易計(jì)稅(減按 2%)申報(bào),填對(duì)應(yīng)銷售額、減免額欄次
老師沒(méi)有工程施工的科目用什么代替
公司對(duì)公預(yù)付一筆貨款給供應(yīng)商,供應(yīng)商也沒(méi)開(kāi)具發(fā)票,也沒(méi)有收到貨物,然后供應(yīng)商聯(lián)系不上了,后來(lái)就倒閉了,這個(gè)付款該怎么做賬?
請(qǐng)問(wèn)我公司銷售合同,合同規(guī)定收到全款開(kāi)具發(fā)票,但是目前只開(kāi)了60%,貨已發(fā)可以提前開(kāi)票嗎
世喜嬰兒保溫杯怎么開(kāi)具發(fā)票
一般納稅人收到普票,做賬需要價(jià)稅分離還是全額入成本?小規(guī)模納稅人收到專票普票因?yàn)椴荒艿挚凼且~入成本,還是要價(jià)稅分離?
一般納稅人,每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)進(jìn)行抵扣,計(jì)入未交增值稅,看余額,如果我要看已交的,需要多做一步分錄到,已交增值稅嗎、有無(wú)權(quán)威整個(gè)完整的分錄
老師,房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)老項(xiàng)目,出售土地轉(zhuǎn)讓權(quán), 1、可否差額計(jì)稅,5%,相關(guān)法律政策是哪些 2、土地成本中,政府返還安置成本,是否扣除,相關(guān)法律哪些?
現(xiàn)在不是有跨區(qū)域安裝的啊 這個(gè)預(yù)繳的增值稅附加稅+企業(yè)所得稅 預(yù)繳的時(shí)候還有抵扣預(yù)繳的時(shí)候怎么做賬啊,我們公司都是現(xiàn)金支付的 所以我一下子沒(méi)想到這個(gè) 前期的預(yù)繳的都沒(méi)做 上個(gè)月預(yù)繳的增值稅抵扣了 我現(xiàn)在才想起來(lái)好像要做賬的
我們公司7月份收到24年企業(yè)所得稅匯算清繳的退稅的錢(qián)100萬(wàn),小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,我該怎么做賬。 1.?收到退稅款項(xiàng)時(shí) 1,借:銀行存款 100 萬(wàn)元 貸:所得稅費(fèi)用 100 萬(wàn)元 第2, 借:所得稅費(fèi)用 100 萬(wàn)元 貸:本年利潤(rùn) 100 萬(wàn)元 這樣做對(duì)不對(duì) 您幫忙看看
你好老師,公司承擔(dān)員工個(gè)稅分錄怎么寫(xiě)?
我們?nèi)ツ曩I(mǎi)入的時(shí)候,沒(méi)找個(gè)人開(kāi)票,直接用二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,這個(gè)是不是就不屬于應(yīng)抵扣而未抵扣了啊,今年銷售這個(gè)二手車給個(gè)人,就得按照13%計(jì)算增資稅呢?
同學(xué)你好 對(duì)的,是這樣的哦
您剛才說(shuō)是3-2稅率,現(xiàn)在您說(shuō)13%稅率,我有點(diǎn)蒙,老師,我們這個(gè)情況,應(yīng)該是哪個(gè)稅率?
09年之前沒(méi)抵扣進(jìn)項(xiàng)的才是2%或3%的稅率
那我們這個(gè)情況呢,老師?您給我捋捋說(shuō)一下,我有點(diǎn)看懵了
你是一般納稅人還是小規(guī)模呢
一般納稅人
同學(xué)你好 那你按3%來(lái)交稅哦
因?yàn)槟阗?gòu)進(jìn)的時(shí)候這個(gè)沒(méi)有專票抵扣
那我們是不是確實(shí)屬于應(yīng)抵扣而未抵扣呢,這個(gè)怎么判斷?
你看你勾選平臺(tái)有這個(gè)待勾選嗎?沒(méi)有就是不能抵扣
當(dāng)時(shí)沒(méi)有,因?yàn)楫?dāng)時(shí)我用的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒(méi)有讓賣(mài)方個(gè)人給我開(kāi)票。應(yīng)該就不會(huì)在待抵扣那里顯示吧?
是的 那你就按3%來(lái)計(jì)算
我們?nèi)ツ曩I(mǎi)入的時(shí)候,沒(méi)找個(gè)人開(kāi)票,直接用二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,這個(gè)是不是就不屬于應(yīng)抵扣而未抵扣了啊,今年銷售這個(gè)二手車給個(gè)人,就得按照13%計(jì)算增資稅呢? 剛才這個(gè)問(wèn)題的時(shí)候,您回答我的是“是的”,那現(xiàn)在就是不應(yīng)該按13%,對(duì)吧?
是的這個(gè)不屬于的,按3%交稅
09年之前沒(méi)抵扣進(jìn)項(xiàng)的才是2%或3%的稅率 ,您剛才不是說(shuō)09年之前的才3-2么?
你這個(gè)也是3%的哦,因?yàn)槭嵌周?
那什么情況按照13%交稅呢,老師?
就是什么情況屬于賣(mài)二手車按照13%交稅的情況呢?
購(gòu)進(jìn)的時(shí)候你抵扣進(jìn)項(xiàng)了按13%