同學(xué)你好 需補(bǔ)增值稅處理: 轉(zhuǎn)清理:借:固定資產(chǎn)清理 15554.17、累計(jì)折舊 4445.83 貸:固定資產(chǎn) 20000 收款:借:銀行存款 8000 貸:固定資產(chǎn)清理 7766.99(8000/1.03)、應(yīng)交稅費(fèi) - 簡易計(jì)稅 233.01 減免 1%:借:應(yīng)交稅費(fèi) - 簡易計(jì)稅 80.97 貸:其他收益 結(jié)轉(zhuǎn)損失:借:營業(yè)外支出 7787.18 貸:固定資產(chǎn)清理 開票與報(bào)稅 無需再開票(憑二手車發(fā)票入賬)。 報(bào)稅:按簡易計(jì)稅(減按 2%)申報(bào),填對應(yīng)銷售額、減免額欄次
哪種個(gè)人所得稅匯繳未達(dá)納稅標(biāo)準(zhǔn)不退稅
房屋裝修費(fèi)用做固定資產(chǎn)折舊,折舊年限多少年???要留殘值嗎?
你好 我們是一個(gè)建筑咨詢公司 我們掛靠一家公司成立的分公司 現(xiàn)在接到一個(gè)業(yè)務(wù) 讓我們開6個(gè)點(diǎn)的專票。我們分公司開不了 只能總公司開,現(xiàn)在甲方把款打給了總公司 總公司可以把款打給分公司么?
假設(shè)期初數(shù)為0,采購產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)量是1000,已開銷項(xiàng)數(shù)量是800,現(xiàn)在還要開一張銷售發(fā)票,數(shù)量是500,是不是就不能開,存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
我們水樂園餐廳外包出去,員工餐和內(nèi)部接待餐,是承包方做,他的公司是管理公司,開不了餐飲發(fā)票,開的是餐飲管理服務(wù)可以嗎?
老師,這是旅游業(yè)小規(guī)模,第1個(gè)記賬憑證增值稅怎么算的,我沒看明白
該填名稱的地方,空白,所以沒看出來
老師這些合同他為什么一定要變更呢?直接重新簽定另外一份合同不行嗎?
交的車輛保險(xiǎn),備注欄注明的代收車船稅沒發(fā)票可以扣除嗎?
老師,安置殘疾人企業(yè)進(jìn)行加計(jì)扣除,合同是每一年簽訂一次、已繳納社保費(fèi)、并且工資是用銀行支付。可不可以享受殘疾人工資的加計(jì)扣除呢
我們?nèi)ツ曩I入的時(shí)候,沒找個(gè)人開票,直接用二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,這個(gè)是不是就不屬于應(yīng)抵扣而未抵扣了啊,今年銷售這個(gè)二手車給個(gè)人,就得按照13%計(jì)算增資稅呢?
同學(xué)你好 對的,是這樣的哦
您剛才說是3-2稅率,現(xiàn)在您說13%稅率,我有點(diǎn)蒙,老師,我們這個(gè)情況,應(yīng)該是哪個(gè)稅率?
09年之前沒抵扣進(jìn)項(xiàng)的才是2%或3%的稅率
那我們這個(gè)情況呢,老師?您給我捋捋說一下,我有點(diǎn)看懵了
你是一般納稅人還是小規(guī)模呢
一般納稅人
同學(xué)你好 那你按3%來交稅哦
因?yàn)槟阗忂M(jìn)的時(shí)候這個(gè)沒有專票抵扣
那我們是不是確實(shí)屬于應(yīng)抵扣而未抵扣呢,這個(gè)怎么判斷?
你看你勾選平臺有這個(gè)待勾選嗎?沒有就是不能抵扣
當(dāng)時(shí)沒有,因?yàn)楫?dāng)時(shí)我用的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒有讓賣方個(gè)人給我開票。應(yīng)該就不會在待抵扣那里顯示吧?
是的 那你就按3%來計(jì)算
我們?nèi)ツ曩I入的時(shí)候,沒找個(gè)人開票,直接用二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,這個(gè)是不是就不屬于應(yīng)抵扣而未抵扣了啊,今年銷售這個(gè)二手車給個(gè)人,就得按照13%計(jì)算增資稅呢? 剛才這個(gè)問題的時(shí)候,您回答我的是“是的”,那現(xiàn)在就是不應(yīng)該按13%,對吧?
是的這個(gè)不屬于的,按3%交稅
09年之前沒抵扣進(jìn)項(xiàng)的才是2%或3%的稅率 ,您剛才不是說09年之前的才3-2么?
你這個(gè)也是3%的哦,因?yàn)槭嵌周?
那什么情況按照13%交稅呢,老師?
就是什么情況屬于賣二手車按照13%交稅的情況呢?
購進(jìn)的時(shí)候你抵扣進(jìn)項(xiàng)了按13%