清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣(mài)開(kāi)票???????? 借:銀行存款 收款金額 貸:固定資產(chǎn)清理? 申報(bào)增值稅的收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)(如果你們公司是一般納稅人購(gòu)入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%;如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票,減按2%申報(bào),只能開(kāi)普票。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營(yíng)業(yè)外收入
老師,我們是農(nóng)業(yè)有限公司,外購(gòu)了嫁接樹(shù)苗和移栽樹(shù)苗,要怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理,發(fā)票上還開(kāi)具了一部分勞務(wù)費(fèi),怎么做賬,開(kāi)的是普票,是不是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣
老師,在建工程建完了。該怎么做分錄,轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)嗎
老師我成本核算方法備案 賣(mài)空調(diào)的,可以選全月一次平均法嗎
生育津貼申報(bào),是否計(jì)劃生育選是還是否
工會(huì)經(jīng)費(fèi)一年全額低于1萬(wàn)可以退費(fèi)嗎?
老師,公司清理固定資產(chǎn)-車(chē)輛,怎么做賬的?之前入賬抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額,原先計(jì)提了殘值5萬(wàn)
這個(gè)數(shù)據(jù)在哪里查詢(xún),查詢(xún)不到
老師您好!請(qǐng)問(wèn)一下小規(guī)模納稅人酒店,季度銷(xiāo)售62.9萬(wàn),按照季度報(bào)稅,目前納稅稅款怎么核算的,第二個(gè)問(wèn)題就是,小規(guī)模納稅報(bào)稅的多少于費(fèi)用以及酒店的耗品材料和褲子商品有關(guān)系嗎?比如說(shuō)費(fèi)用大于銷(xiāo)售額的時(shí)候,稅金就少,一般納稅人申報(bào)跟小規(guī)模納稅人申報(bào)的不同點(diǎn)是什么?麻煩老師回復(fù)以上幾個(gè)問(wèn)題
#提問(wèn)#老師我是公司的領(lǐng)票人,現(xiàn)在不管財(cái)務(wù)上的事,這個(gè)要取消嗎?不取消會(huì)有不好的影響嗎?
沒(méi)有發(fā)票的報(bào)銷(xiāo)記的其他應(yīng)收款,后來(lái)也一直沒(méi)有發(fā)票,怎么查看這個(gè)其他應(yīng)收款在后來(lái)有沒(méi)有確認(rèn)記到費(fèi)用里去?
是賣(mài)給了其中一個(gè)股東,發(fā)票是二手車(chē)交易市場(chǎng)替我們開(kāi)出來(lái)的。我看發(fā)票上沒(méi)有增資稅,什么稅都沒(méi)有。我們還需要申報(bào)什么稅么?
那個(gè)是自行計(jì)算增值稅的,按我備注的稅率
那當(dāng)初我們買(mǎi)入的時(shí)候,上面也沒(méi)有增值稅額,也沒(méi)抵扣,直接都計(jì)入固定資產(chǎn)原值了。這樣這次出售的時(shí)候,還需要計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)么?
那么出售的時(shí)候按3%開(kāi)普票
二手車(chē)商替我們開(kāi)的票,開(kāi)的是二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票,上面沒(méi)有增值稅額,也需要計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅么?
是的,需要計(jì)算增值稅的
那之前買(mǎi)入的時(shí)候,沒(méi)有計(jì)算抵扣增值稅也沒(méi)事,這次按照3%計(jì)算增值稅就行,是吧,老師?
如果你們公司是一般納稅人購(gòu)入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%;如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票,減按2%申報(bào),只能開(kāi)普票。如果是小規(guī)模按1%
那這個(gè)二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票,是普票,對(duì)吧,老師?
那個(gè)有發(fā)票的稅前扣除功能,不是一般的普票
我越來(lái)越糊涂了,老師。就是我收到這個(gè)票,也不用我再開(kāi)什么票了,因?yàn)橹皼](méi)計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng),所以這次銷(xiāo)售就按照3%計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)就行,這么說(shuō)對(duì)吧?
你是一般納稅人就按3%開(kāi)普票,申報(bào)的時(shí)候按2%交稅
老師,去年個(gè)人賣(mài)給我們的時(shí)候,也是用的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒(méi)有讓這個(gè)人給我們?cè)匍_(kāi)發(fā)票,這個(gè)有影響么?
沒(méi)有開(kāi)票還是按3%計(jì)算增值稅,申報(bào)的時(shí)候減按2%交
您直接回答我的問(wèn)題,行么?別只重復(fù)這一句,要是我明白你這一句,我就不會(huì)再問(wèn)你了,就因?yàn)椴惶貏e明白,不才問(wèn)你的么
意思是不管是否開(kāi)票,都要計(jì)算交稅的,沒(méi)有交稅就是逃稅
老師,去年個(gè)人賣(mài)給我們的時(shí)候,也是用的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒(méi)有讓這個(gè)人給我們?cè)匍_(kāi)發(fā)票,這個(gè)有影響么? 我問(wèn)的是這個(gè)問(wèn)題,你回答的不是我問(wèn)的啊
現(xiàn)在你們直接根據(jù)那個(gè)發(fā)票做賬就行了哈。你們只管自己銷(xiāo)售車(chē)的稅是否已經(jīng)交稅。 對(duì)方是否交稅也跟你無(wú)關(guān)的。