清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣開票???????? 借:銀行存款 收款金額 貸:固定資產(chǎn)清理? 申報增值稅的收入 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(如果你們公司是一般納稅人購入時已經(jīng)抵扣進項按13%;如果未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借:營業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入
去年的通行費發(fā)票,當時做的代認證進項稅額,由于是員工報銷費用,不抵扣怎么把待認證進項稅額分錄沖減呢
老師,運輸費5萬掛管理費用,利潤表管理費用為什么跟科目余額表管理費用不一致?用金蝶做的,是因為我掛的科目不對嗎?
老師,勞動合同蓋公章還是合同章呢?
老師 你做過原材料返點的賬嗎?就是假如5月份購買原材料50萬 到6月份實際付款的時候付49萬 這1萬做在哪個里面?
老師 我想問下我昨天做的稅務登記 但是感覺有些沒有填完 我是財務負責人 我現(xiàn)在可以從企業(yè)登記那里進去以我的賬號查看稅務登記做好了沒有嗎
老師 你做過原材料返點的賬嗎?就是假如5月份購買原材料50萬 到6月份實際付款的時候付49萬 這1萬做在哪個里面?
老師,房地產(chǎn)公司把自己的房子賣了,給別人開的發(fā)票名稱是啥,幾個點的發(fā)票,有備注嗎
農(nóng)產(chǎn)品加計扣除的是按照含稅價還是不含稅價計算加計扣除稅額?
總公司和分公司共用一個銀行賬戶,雙方收款的時候怎么處理
老師,下午好!我想請問一下資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)收益率分別是怎么計算的?最主要的是凈資產(chǎn)收益率我是聽都沒聽說過的,麻煩老師幫我列一下簡單的公式,謝謝!
是賣給了其中一個股東,發(fā)票是二手車交易市場替我們開出來的。我看發(fā)票上沒有增資稅,什么稅都沒有。我們還需要申報什么稅么?
那個是自行計算增值稅的,按我備注的稅率
那當初我們買入的時候,上面也沒有增值稅額,也沒抵扣,直接都計入固定資產(chǎn)原值了。這樣這次出售的時候,還需要計算銷項么?
那么出售的時候按3%開普票
二手車商替我們開的票,開的是二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,上面沒有增值稅額,也需要計算銷項稅么?
是的,需要計算增值稅的
那之前買入的時候,沒有計算抵扣增值稅也沒事,這次按照3%計算增值稅就行,是吧,老師?
如果你們公司是一般納稅人購入時已經(jīng)抵扣進項按13%;如果未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
那這個二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,是普票,對吧,老師?
那個有發(fā)票的稅前扣除功能,不是一般的普票
我越來越糊涂了,老師。就是我收到這個票,也不用我再開什么票了,因為之前沒計算抵扣進項,所以這次銷售就按照3%計算銷項就行,這么說對吧?
你是一般納稅人就按3%開普票,申報的時候按2%交稅
老師,去年個人賣給我們的時候,也是用的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒有讓這個人給我們再開發(fā)票,這個有影響么?
沒有開票還是按3%計算增值稅,申報的時候減按2%交
您直接回答我的問題,行么?別只重復這一句,要是我明白你這一句,我就不會再問你了,就因為不特別明白,不才問你的么
意思是不管是否開票,都要計算交稅的,沒有交稅就是逃稅
老師,去年個人賣給我們的時候,也是用的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票入賬的,沒有讓這個人給我們再開發(fā)票,這個有影響么? 我問的是這個問題,你回答的不是我問的啊
現(xiàn)在你們直接根據(jù)那個發(fā)票做賬就行了哈。你們只管自己銷售車的稅是否已經(jīng)交稅。 對方是否交稅也跟你無關(guān)的。