#提問(wèn)#老師由于差額納稅開(kāi)票，不含稅收入需要推出來(lái)，導(dǎo)致個(gè)別月份為了增值稅和開(kāi)票系統(tǒng)里一致，導(dǎo)致報(bào)增值稅的國(guó)稅系統(tǒng)里收入比賬上收入多了0.02元分別是3月份和8月份導(dǎo)致的，現(xiàn)在國(guó)稅系統(tǒng)收入改不了了，讓調(diào)報(bào)表的，那我3月份和8月份的需要怎么做分錄？貸方寫(xiě)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借方用什么科目？急老師

查賬征收：例如某酒店是查賬征收，因?yàn)槭峭赓Y企業(yè)，嚴(yán)格遵守稅法，開(kāi)票收入和未開(kāi)票收入都合并為收入額申報(bào)給稅務(wù)局。當(dāng)月該酒店開(kāi)票收入70萬(wàn)，未開(kāi)票收入30萬(wàn)。準(zhǔn)備次月申報(bào)營(yíng)業(yè)額100萬(wàn)，營(yíng)業(yè)稅5萬(wàn)。這時(shí)來(lái)一個(gè)客戶，問(wèn)能不能多開(kāi)一萬(wàn)元。對(duì)于酒店來(lái)說(shuō)，多開(kāi)一萬(wàn)元發(fā)票，把開(kāi)票收入調(diào)整為71萬(wàn)，未開(kāi)票收入調(diào)整為29萬(wàn)，稅交的都是一樣多，那就開(kāi)唄。 疑問(wèn)：這個(gè)客戶多開(kāi)一萬(wàn)元發(fā)票，當(dāng)月該酒店開(kāi)票收入70萬(wàn)，未開(kāi)票收入30萬(wàn)。為什么可以把開(kāi)票收入調(diào)整為71萬(wàn)，未開(kāi)票收入調(diào)整為29萬(wàn)，我的理解應(yīng)該是客戶多開(kāi)票的話，當(dāng)月應(yīng)該是開(kāi)票收入71萬(wàn)，未開(kāi)票收入30萬(wàn)?？傆?jì)準(zhǔn)備次月申報(bào)營(yíng)業(yè)額101萬(wàn)，營(yíng)業(yè)稅50500元對(duì)吧？

老師你好，我單位銷(xiāo)售房屋，當(dāng)月開(kāi)具增值稅發(fā)票287萬(wàn)，當(dāng)月增值稅申報(bào)表按5%差額征稅149萬(wàn)確定的收入，當(dāng)月企業(yè)所得稅申報(bào)表的收入按多少填，填在哪里

老師，這個(gè)沒(méi)有統(tǒng)計(jì)，如果做了50萬(wàn)的無(wú)票收入開(kāi)了82.1萬(wàn)超了32.1萬(wàn)，才會(huì)顯示銷(xiāo)售額累計(jì)值是負(fù)的嗎？那這個(gè)月開(kāi)票就需要申報(bào)67萬(wàn)多收入0。如果是以前的年月的未開(kāi)票收入（暫時(shí)回不了款），系統(tǒng)問(wèn)題，我是不是得去大廳申報(bào)。之前幾個(gè)月都未顯示，就這次申報(bào)顯行未開(kāi)具發(fā)票5列6列為負(fù)數(shù)

老師 請(qǐng)問(wèn)一下為啥我申報(bào)增值稅的時(shí)候 系統(tǒng)帶出來(lái)的表預(yù)交增值稅是三千多呢？我們是個(gè)體戶 第一季度就代開(kāi)了五萬(wàn)多的發(fā)票 增值稅和附加稅我們總的才交了576.65元，季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)的開(kāi)票額，然后表上顯示我們預(yù)交了3108.43元，這是啥原因呢？我要不要把預(yù)交金額改成實(shí)際繳納的增值稅金額