那個不需要再做賬處理的
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進賬稅額 留底時這筆分錄需要做嗎
進項>銷項,形成留底稅額,需要做 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-留底稅額嗎
上個月有留底稅額 借 應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 未交增值稅 這個月留底的全部用了,有銷項進項,應(yīng)該怎么做賬,最終算下來要交增值稅的
增值最后做賬,借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅借應(yīng)交稅費增值稅留底稅額貸記應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待抵扣進項稅額這樣做賬對嗎?
月底了,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,上期留底稅額,也需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?借應(yīng)交稅費應(yīng)交銷項稅貸記應(yīng)交稅費未交增值稅應(yīng)交稅費待抵扣進項稅額貸記應(yīng)交稅費留底稅額這樣做對嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
老師,旅游行業(yè),差額開票,一個月累計下來確認(rèn)主營收入204496.22,銷項稅額696.78,確認(rèn)的成本273206.04,實際差額,開票出來扣除數(shù)總計192883,成本要多余實際扣除數(shù),賬務(wù)需要處理寫分錄嗎
旅游業(yè)是差額征稅,不是差額開票哈。差額開票就按發(fā)票上的稅金交。差額征稅才是申報的時候扣除成本發(fā)票差額后計算交稅
噢,明白了,差額開票就只能按票金額交增值稅,多出來的成本也是不能在抵增值稅了是吧!
是的,就是那個意思的
老師,旅游行行業(yè),那如果全額開票,是不是取的成本不讓抵扣,還得讓你全額交稅,我聽到的是這樣,對嗎?跟實際悖論了,說是旅游行業(yè)可以差額抵扣,全額開票了不讓抵,不知道是不是真的,說只能差額開票才能抵
是全額開票,差額交稅。
老師,說有的稅務(wù)不讓,及時你全額開票了,不讓差額交稅,讓你全額交稅,是這樣嗎
不是稅局說了算,現(xiàn)在是依法納稅,你是旅游服務(wù)業(yè),就可以差額交稅的,不準(zhǔn)那樣可以申訴的
那您覺得旅游行業(yè)開票的時候選擇那種開票好一些,謝謝老師
那個行業(yè)是差額征收全額開票