那個(gè)不需要再做賬處理的
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)賬稅額 留底時(shí)這筆分錄需要做嗎
進(jìn)項(xiàng)>銷項(xiàng),形成留底稅額,需要做 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-留底稅額嗎
上個(gè)月有留底稅額 借 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 未交增值稅 這個(gè)月留底的全部用了,有銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng),應(yīng)該怎么做賬,最終算下來要交增值稅的
增值最后做賬,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅留底稅額貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這樣做賬對(duì)嗎?
月底了,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,上期留底稅額,也需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交銷項(xiàng)稅貸記應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸記應(yīng)交稅費(fèi)留底稅額這樣做對(duì)嗎?
農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除的是按照含稅價(jià)還是不含稅價(jià)計(jì)算加計(jì)扣除稅額?
總公司和分公司共用一個(gè)銀行賬戶,雙方收款的時(shí)候怎么處理
老師,下午好!我想請(qǐng)問一下資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率分別是怎么計(jì)算的?最主要的是凈資產(chǎn)收益率我是聽都沒聽說過的,麻煩老師幫我列一下簡單的公式,謝謝!
老師,請(qǐng)問補(bǔ)往年的稅費(fèi),借方是入當(dāng)期(營業(yè)稅金及附加),還是入以前年度損益?
老師,一般納稅人,銷售安裝中央空調(diào),現(xiàn)在要返利給一家合作的裝修公司29000,就是客戶買的空調(diào)是我們公司的,我們給這家裝修公司開發(fā)票,現(xiàn)在要付24年的返利,沒開過,不知道怎么開,對(duì)方公司的意思是按照返利金額把去年結(jié)算過的沖掉給他們就可以了,這句話是什么意思?
老師,股權(quán)變更要用到資產(chǎn)負(fù)債表的嗎
老師,您好!清算所得稅怎么計(jì)算?
老師請(qǐng)問,內(nèi)地公司給香港公司提供服務(wù),香港公司轉(zhuǎn)款給內(nèi)地公司(港幣或美元,香港公司無人民幣賬戶)。內(nèi)地公司必須要有出口經(jīng)營范圍嗎?
老師好!我們和客戶簽訂好合同后,還沒有付款,客戶需要我們開具收據(jù),他們?nèi)プ吡鞒?。我認(rèn)為發(fā)票可以在沒有收到款項(xiàng)前開給對(duì)方,讓對(duì)方走付款流程。但是收據(jù)不能隨便開吧,開了,就證明我們收到錢了,但是實(shí)際是沒收到。請(qǐng)問我理解的對(duì)嗎?在實(shí)操中,有客戶需要收據(jù)去走付款流程的嗎?
建行公轉(zhuǎn)私兩筆累計(jì)550000,可以審批嗎
老師,旅游行業(yè),差額開票,一個(gè)月累計(jì)下來確認(rèn)主營收入204496.22,銷項(xiàng)稅額696.78,確認(rèn)的成本273206.04,實(shí)際差額,開票出來扣除數(shù)總計(jì)192883,成本要多余實(shí)際扣除數(shù),賬務(wù)需要處理寫分錄嗎
旅游業(yè)是差額征稅,不是差額開票哈。差額開票就按發(fā)票上的稅金交。差額征稅才是申報(bào)的時(shí)候扣除成本發(fā)票差額后計(jì)算交稅
噢,明白了,差額開票就只能按票金額交增值稅,多出來的成本也是不能在抵增值稅了是吧!
是的,就是那個(gè)意思的
老師,旅游行行業(yè),那如果全額開票,是不是取的成本不讓抵扣,還得讓你全額交稅,我聽到的是這樣,對(duì)嗎?跟實(shí)際悖論了,說是旅游行業(yè)可以差額抵扣,全額開票了不讓抵,不知道是不是真的,說只能差額開票才能抵
是全額開票,差額交稅。
老師,說有的稅務(wù)不讓,及時(shí)你全額開票了,不讓差額交稅,讓你全額交稅,是這樣嗎
不是稅局說了算,現(xiàn)在是依法納稅,你是旅游服務(wù)業(yè),就可以差額交稅的,不準(zhǔn)那樣可以申訴的
那您覺得旅游行業(yè)開票的時(shí)候選擇那種開票好一些,謝謝老師
那個(gè)行業(yè)是差額征收全額開票