老師：我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司，自2018年4月拿地12月開盤，共開發(fā)41棟樓，合同約定交付日期為2020年6月30日交房，后來因疫情原因后面簽的合同又改為8月31日，7月又因洪水原因再一次改為10月31日，最后在12月31日才拿到32棟樓的單體竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，準(zhǔn)備這32棟樓元旦后先并開具9%稅率的增值稅發(fā)票并交房，請(qǐng)問老師：1、增值稅確認(rèn)收入的時(shí)間節(jié)點(diǎn)是什么時(shí)候？2、企業(yè)所得稅的確認(rèn)收入時(shí)間節(jié)點(diǎn)是什么時(shí)候？請(qǐng)老師給詳細(xì)解答，謝謝

某公司經(jīng)營(yíng)一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產(chǎn)，2050年12月，該公司計(jì)提與酒店經(jīng)營(yíng)直接相關(guān)的酒店，客房以及客房?jī)?nèi)的設(shè)備家具等折舊180000元，酒店土地使用權(quán)攤銷費(fèi)用70000元，經(jīng)計(jì)算，當(dāng)月確認(rèn)房費(fèi)，餐飲等服務(wù)含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復(fù)問答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個(gè)月，實(shí)際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷采用一次轉(zhuǎn)銷法）?h**：向恒通商貿(mào)有限公司購人一批食用油，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗(yàn)收人庫，發(fā)票等結(jié)算憑證已收到，貨款已經(jīng)支付。?百**：老師您好：想問一下個(gè)體公商戶，2022年1月注銷了，還需要報(bào)2021年工商年檢報(bào)告嗎？?會(huì)**：三個(gè)合伙人人打算合開一家餐館，預(yù)計(jì)年利潤(rùn)500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責(zé)任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時(shí)，所得稅稅率25%，并按凈利潤(rùn)10%提取盈余公

房開老師 我們12月31號(hào)交房合同約定的 但是沒竣工驗(yàn)收 1.是不是在12月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本呢？目前沒有開過發(fā)票2.我們12月如果不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，按照預(yù)交方式申報(bào)企業(yè)所得稅 那么在23年5月前年終匯算時(shí)候正常申報(bào)收入和成本的話會(huì)產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么只要在5月31號(hào)前繳納企業(yè)所得稅應(yīng)該不會(huì)按照12.31時(shí)間計(jì)算滯納金的是吧？

20:06<問答詳情次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，也不知道這個(gè)發(fā)票什么時(shí)間來，我們按合同價(jià)值先入固定資產(chǎn)進(jìn)行折日2023-06-1419:30那你提前計(jì)提折日了，不能稅前扣除，那發(fā)票來了怎么處理這個(gè)事情?娜娜呢52023-06-1419:32發(fā)布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就需要按月計(jì)提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問，請(qǐng)點(diǎn)擊加群咨老師請(qǐng)您不要答非所問，我在問如果提前計(jì)提折舊，不能稅前扣除，發(fā)票來了如何處理?娜娜呢52023-06-1419:35發(fā)布35次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就要要按月計(jì)提折舊的發(fā)票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄，你好有調(diào)整的時(shí)間限制嗎？還是是說如果2025年來發(fā)票，也是可以紅沖之前計(jì)提得折舊呢？

老師，您好，我公司位于云南省文山市實(shí)操中遇到以下事件：1、我公司在2018年開始建設(shè)新的廠房，2、廠房建設(shè)自2021年6月份取得一筆固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)貸款3300萬元，3、2022年5月取得竣工驗(yàn)收備案證，4、在取得貸款之日至2022年4月我公司在建工程金額增加400萬元。我公司在2021年取得專項(xiàng)貸款時(shí)已進(jìn)入建設(shè)收尾階段，取得的專項(xiàng)貸款實(shí)際上已轉(zhuǎn)回公司，用于公司經(jīng)營(yíng)，未直接用于項(xiàng)目建設(shè)，現(xiàn)在稅務(wù)局要求我們把專項(xiàng)貸款的利息全部轉(zhuǎn)進(jìn)在建工程，不得將利息費(fèi)用化，要求我們補(bǔ)繳稅款。稅務(wù)局的說法是否有稅法依據(jù)，我公司該如何處理利息問題？