你好,這個申報沒什么影響。不過以后可能稅務(wù)局會要核實。
老師,公司6月份購進一批貨物,沒有取得票,當月就銷售出去并開了銷售發(fā)票?,F(xiàn)在供應(yīng)商準備從一個9月新成立的公司補開發(fā)票給我公司,可以嗎?
供應(yīng)商4月開了張采購發(fā)票,進項稅額比較大,一直沒有認證,這有影響嗎?采購商品也沒有銷售出去,能年底再認證嗎
1、某商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人,從事商品批發(fā)兼營零售業(yè)務(wù),所銷售的商品增值稅率均為13%;該公司2019年5月初增值稅留抵稅額為7 280元。當月有關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)從小規(guī)模納稅企業(yè)購進一批商品,取得普通發(fā)票注明價款為18.54萬元。 (2)購進一批商品,取得增值稅專用發(fā)票注明含稅價33.9萬元,增值稅率13%。 (3)購入一輛運輸用卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明增值稅額1.95萬元,已投入運營。 (4)當月批發(fā)銷售商品一批,開具的增值稅專用發(fā)票注明不含稅銷售額80萬元;零售商品取得含稅銷售額33.9萬元。 (5)以舊換新方式銷售商品500件,實際取得含稅銷售額14.9萬元(已抵舊商品價每件50元);采用折扣方式銷售商品一批,不含稅銷售額20萬元,給予折扣10%,開具發(fā)票時銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上已分別注明。 (6)當月銷售貨物共收取客戶包裝物押金15 000元,且單獨記賬核算。 企業(yè)可抵扣的增值稅專用發(fā)票在當月均已通過認證。 要求:1. 計算該商貿(mào)公司5月應(yīng)繳納的增值稅稅額。 2. 對以上業(yè)務(wù)作出相關(guān)會計處理。
某商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人,從事商品批發(fā)兼營零售業(yè)務(wù),所銷售的商品增值稅率均為13%;該公司2019年5月初增值稅留抵稅額為7 280元。當月有關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)從小規(guī)模納稅企業(yè)購進一批商品,取得普通發(fā)票注明價款為18.54萬元。 (2)購進一批商品,取得增值稅專用發(fā)票注明含稅價33.9萬元,增值稅率13%。 (3)購入一輛運輸用卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明增值稅額1.95萬元,已投入運營。 (4)當月批發(fā)銷售商品一批,開具的增值稅專用發(fā)票注明不含稅銷售額80萬元;零售商品取得含稅銷售額33.9萬元。 (5)以舊換新方式銷售商品500件,實際取得含稅銷售額14.9萬元(已抵舊商品價每件50元);采用折扣方式銷售商品一批,不含稅銷售額20萬元,給予折扣10%,開具發(fā)票時銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上已分別注明。 (6)當月銷售貨物共收取客戶包裝物押金15 000元,且單獨記賬核算。 企業(yè)可抵扣的增值稅專用發(fā)票在當月均已通過認證。 要求:1. 計算該商貿(mào)公司5月應(yīng)繳納的增值稅稅額。 2. 對以上業(yè)務(wù)作出相關(guān)會計處理。
五、某企業(yè)為增值稅一般納稅人。2020年4月銷售商品一批,開具增值稅普通發(fā)票價稅合計金額為100萬元, 增值稅稅率為13%,銷售成本為70萬元;銷售免稅商品一批開具增值稅發(fā)票金額為10萬元;進口商品一 批,支付貨款30萬元,關(guān)稅3萬元,增值稅4.29萬元,支付進口清關(guān)費及運費2萬元,并取得增值稅專用發(fā) 票;當月購進庫存商品一批,取得增值稅專用發(fā)票,稅率13%,并支付貨款20萬元;該企業(yè)期初有留抵進項 稅額15萬元。 要求(寫出計算過程) 1、計算當月進項稅額;2、計算當月銷項稅額;3計算當月應(yīng)交增值稅
期初應(yīng)收賬款負數(shù)寫成了正數(shù),怎么調(diào)賬
老師想要一個 關(guān)于股權(quán)或股票, 利息或股息或轉(zhuǎn)讓 與增值稅,企業(yè)所得稅,個人所得稅, 什么情況征,什么情況不征,什么情況免的小結(jié), 這部分知識做綜合題覺得好亂[難過],這幾者之間的關(guān)系太混淆了[捂臉]
物業(yè)管理服務(wù)屬于稅目的哪一類
商貿(mào)企業(yè),賣出一臺設(shè)備1200萬,設(shè)備款分為4個步驟,預(yù)付款30%,發(fā)貨款30%,驗收款30%<每次打款一個月支付50w,不是一次性支付>合同規(guī)定驗收合格后,才能付預(yù)付款,預(yù)付款一般拖1年才等額支付,還有10%質(zhì)保金! 請問這種我改怎么做賬,怎么結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入,只要結(jié)轉(zhuǎn)就涉及到利潤,和企業(yè)所得稅費用,不結(jié)轉(zhuǎn)又怎么做,請老師幫忙解答疑惑,謝謝
股東在本公司沒有工資,來公司的高鐵票可以報銷嗎,如果能報銷,作為什么費用
老師,小規(guī)模超過多少自動轉(zhuǎn)為一般納稅人
老師,相于開出的發(fā)票,稅點怎么做內(nèi)做
老師,麻煩發(fā)一份通用版的公司章程給我,謝謝
老師,合同期內(nèi)員工提出辭職,社保是否可以減員
老師你那里有企業(yè)所得稅納稅申報表嗎,有的話給發(fā)一份謝謝