您好，老公司重新建賬處理應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付款等多明細(xì)科目期初余額時，前期需收集舊賬科目余額表、明細(xì)賬簿、往來款項對賬單等資料，新建賬套時選定財務(wù)軟件或賬本并設(shè)置會計期間、記賬本位幣等基礎(chǔ)信息，之后按明細(xì)錄入余額，應(yīng)收賬款從舊賬找各客戶欠款金額，在對應(yīng)科目下添加客戶明細(xì)并錄入（一般為借方余額），其他應(yīng)付款梳理舊賬明確各明細(xì)項目金額后錄入（通常為貸方余額），錄完均需核對總賬與明細(xì)賬，再通過軟件功能試算平衡，確保借貸方余額合計相等。 2.后續(xù)要與相關(guān)方核對溝通往來款項，日常嚴(yán)格按財務(wù)制度操作，同時注意應(yīng)收賬款貸方余額可調(diào)整至 預(yù)收賬款 明細(xì)，其他應(yīng)付款借方余額可調(diào)整至 其他應(yīng)收款 ，且錄入前需保證明細(xì)金額與合同、發(fā)票、銀行流水等原始憑證一致。

老師，還有那個什么庫存商品科目，在產(chǎn)品科目，原材料科目還有什么包裝物這種科目明細(xì)科目有什么需要注意的地方，麻煩老師你再幫我講一下，謝謝老師

老師，您剛才跟我講根據(jù)我手里面的這個資料就是科目余額表跟這個明細(xì)賬簿什么的，然后您剛才提到的是總賬跟明細(xì)賬，那這個總賬是不是就指的科目余額表的期末余額數(shù)啊，然后用這個期末余額說我去跟明細(xì)賬里面的這個科目去對賬

?您好，處理庫存商品、在產(chǎn)品、原材料、包裝物等科目明細(xì)時，需按物理屬性和管理需求分層設(shè)明細(xì)，如原材料按種類、規(guī)格細(xì)分，包裝物區(qū)分自用與出租出借，且明細(xì)名稱要與倉庫實物標(biāo)簽、出入庫單一致；期初余額以實盤數(shù)為核心，按實際數(shù)量乘單價計算，不能僅依賴舊賬，在產(chǎn)品按生產(chǎn)批次或生產(chǎn)線設(shè)明細(xì)，庫存商品按型號規(guī)格細(xì)分；建賬后 1 個月內(nèi)再次盤點確保賬實一致，后續(xù)定期抽盤，同時明確并統(tǒng)一成本計價方式且不隨意變更，避免用 “其他”“雜項” 等模糊明細(xì)。

?您好，我這會臨時要外出看一位生病的朋友，晚些回到家里回復(fù)留言，請您原諒。

好的，老師，這個理解，您先忙

謝謝朋友的理解，我回家后會及時回復(fù)的

你好，老師，你像比如我們公司在建房子，然后一直走的是這個在建工程這個科目，我現(xiàn)在想問的是完工了之后轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)還是等房產(chǎn)證辦下來之后再轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)這個科目，然后這個房產(chǎn)原值如果要增加的話，應(yīng)該是拿到房產(chǎn)證的證件再去增加這個房產(chǎn)原值是這樣嗎？老師