老師，核對應(yīng)付職工薪酬時發(fā)現(xiàn)24年的計提額比實(shí)際支付額多了1、5萬，25年1月份該如何處理
同學(xué)，你好 把多計提的紅沖就行了，跨年，用以前年度損益調(diào)整科目
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老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬 今年5月實(shí)際發(fā)放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現(xiàn)在我要怎么做賬，發(fā)放，借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理
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老師好！2021年應(yīng)付職工薪酬借方累計金額211萬(實(shí)際支付20年11月至21年10月工資)，貸方累計金額192萬(計提的21年1-12月)，請問老師，匯算清繳職工薪酬賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額填哪個數(shù)？
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22年的年終獎沒有在12月計提?？梢栽?月份計提嗎？實(shí)發(fā)是1月發(fā)的，分錄借：以前年度損益 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 這樣做對嗎？計提的工會經(jīng)費(fèi)是在1月份計提嗎？匯算清繳時如何處理
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請問：我們?nèi)ツ甑膽?yīng)付薪酬——工資貸方發(fā)生額比實(shí)際支付少，原因是計提的時候少，實(shí)發(fā)的時候有補(bǔ)貼所以比計提多，當(dāng)時做賬務(wù)處理的時候?qū)τ谟嬏岵町惒糠譀]有走應(yīng)付職工薪酬—工資這個科目，造成現(xiàn)在的計提額比實(shí)發(fā)額小。現(xiàn)在做匯算清繳的職工薪酬納稅調(diào)整的時候，賬載金額按實(shí)發(fā)金額填嗎？
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老師，如果2022年1-11月份工資已經(jīng)發(fā)放10萬，但是2022年12月份的工資5萬在2022年2月份計提的，在2023年2月份支付的，那我在年度匯算清繳的時候的應(yīng)付職工薪酬的賬載金額跟實(shí)際發(fā)生額，分別應(yīng)該填寫多少金額
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老師分錄怎么寫
同學(xué)，你好 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：以前年度損益調(diào)整
借應(yīng)付職工薪酬-15000，貸以前年度損益調(diào)整-15000
同學(xué)，你好 金額是正數(shù)
借應(yīng)付職工薪酬15000，貸以前年度損益調(diào)整15000、老師，這樣寫出來后，以前年度損益調(diào)整這科目還要不要再作什么處理
同學(xué)，你好 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤
再后面還有要處理的嗎
同學(xué)，你好 不需要了
現(xiàn)在是7月份了，我反結(jié)轉(zhuǎn)回去25年1月份，1月月末的結(jié)轉(zhuǎn)損益是要重新結(jié)轉(zhuǎn)嗎
反結(jié)賬回去
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
同學(xué)，你好 這個分錄不影響本年利潤，是影響以前年度利潤