老師您好，我是一般納稅人，七月份計提了附加稅之后在8月繳納的時候發(fā)現(xiàn)免稅，然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅，問題來了，第三季度的報表里面，營業(yè)稅金及附加這一欄，因為8月憑證結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候就有了貸方負(fù)數(shù)，所以導(dǎo)致第三季度本期的教育費(fèi)附加這一欄金額對不上本月實際的教育費(fèi)附加，這怎么辦呢？第三季度報表這樣正確嗎？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個異地項目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個項目是正常申報預(yù)繳稅款； 有一個項目是在11月30日申報預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項報告書搞錯了，在這個月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個項目的稅款也申請了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個項目是在12月份申報預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因為是在11月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報11月份增值稅及附加稅費(fèi)時，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個項目預(yù)繳增值稅合計數(shù)。提交時不通過，提示我報表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對！我應(yīng)該怎么去填寫這個金額？

老師，快幫幫忙，我一直找不到問題，我這個月的主營業(yè)務(wù)收入怎么會是負(fù)數(shù)呢，附件1、2分錄是：第一筆是發(fā)現(xiàn)4月份的分錄做錯了，沒有寫銷項，所以紅字沖了4月份的分錄，第二筆調(diào)整是正確的分錄，第三筆銷售負(fù)數(shù)是，4月份有筆發(fā)票開錯了，5月份開了負(fù)數(shù)發(fā)票，然后又開了張藍(lán)字發(fā)票，這個月就這幾筆，為什么會是負(fù)數(shù)呢

老師，我這個老板這個戶，第一季度經(jīng)營所得個稅他申報的不對，也來不及更改了，第一季度他沒開票，增值稅申報是正確的，第一季度經(jīng)營所得估計隨便填寫的，金額應(yīng)該是幾萬，我也看不到，第二季度經(jīng)營所得我申報的，收入總額低于5萬提示比上季度低，收入總額我就填了五萬，成本填寫了30000，利潤就是20000，就是系統(tǒng)里其實就第二季度的六月份就開了三張普票金額一共39.6，一月份到9月份六開了些三張普票，像這種情況是，1到9月份分錄該怎么做呢，具體怎么調(diào)整呢，第二季度經(jīng)營所得不是我申報的，不知道具體數(shù)據(jù)

老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導(dǎo)致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經(jīng)計提附加稅，借:營業(yè)稅金及附加，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導(dǎo)一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導(dǎo)致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù)，財務(wù)報表申報不了沒法提交？