我們是中藥材農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)！一個人的收購票不讓抵扣所以更正的進項稅轉出

實際有業(yè)務的 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費查補稅款 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅 貸銀行存款

老師不用以前年度損益調(diào)整嗎

企業(yè)會計準則用以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會計準則，用利潤分配未分配利潤

那老師，這個調(diào)整后資產(chǎn)負債表的未分配利潤本年金額和年初金額的差額就不是利潤表的本年利潤了，財務報表就正常這樣報是嗎？企業(yè)所得稅還是按利潤表報對嗎？

是的對的 所得稅按照利潤表

主要調(diào)整后不知道財務報表和企業(yè)所得稅怎么報，有沒有特殊要注意的！

財務報表按照調(diào)整之前的 這個收購發(fā)票的發(fā)票成本的允許抵扣嗎？如果不允許抵扣的話，那些調(diào)整明細表扣除項目30來填寫正本清源。

老師是說調(diào)整的納稅申報表嗎？納稅申報表已經(jīng)申報了，就是調(diào)過未分配利潤后，資產(chǎn)負債表按調(diào)過的填寫在稅務系統(tǒng)，企業(yè)所得稅按利潤表申報是嗎

是 納稅調(diào)整明細表里面是調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，如果你沒有調(diào)整的數(shù)據(jù)，根據(jù)利潤表填寫主表就行。如果你有調(diào)整的數(shù)據(jù)，需要納稅調(diào)整，在調(diào)整明細表里面去調(diào)增調(diào)減。

好的，謝謝老師