您好請問公司工資多扣員工個人社保部分應(yīng)該怎么做賬？每個月都是多扣個人部分的。正常做的分錄: 借:管理費(fèi)用~社保 1000 其他應(yīng)收款~個人社保 400 貸:銀行存款1400 現(xiàn)在是個人社保扣500，請問分錄應(yīng)該怎么做呀？
借其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保100 貸應(yīng)付職工薪酬工資100 借應(yīng)付職工薪酬工資100 貸銀行存款100
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社保一般是當(dāng)月扣除當(dāng)月的，那么扣款時做的分錄：借：管理費(fèi)用-工資 3681.2（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬-社保 3681.2 借：應(yīng)付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應(yīng)付款-個人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當(dāng)月計提工資時： 借：管理費(fèi)用-工資 30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000 代扣的個人社保部分沖回： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應(yīng)付款-個人社保2558.4 這個過程是否正確
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老師好，在4月份有一個公司幫我司幾個員工購買了社保費(fèi)，現(xiàn)在要將代付的社保單位部分和個人部分都要還給代買的公司，但是4月的分錄是沒有做掛帳處理，4月的扣社保分錄是：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 500 借：其他應(yīng)收賬款-個人部分社保200 貸：銀行存款 700 其中要還給代買社保費(fèi)公司單位部分200個人部分50，這樣應(yīng)該怎么調(diào)帳呢？
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老師 你好 我想咨詢一下員工自費(fèi)社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費(fèi)個人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因為前面其他應(yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付
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你好，有個問題請教，社保我按正常的做了計提，也做了繳納。例如分錄為:借:管理費(fèi)用–社保（公司部分）800貸:應(yīng)付職工薪酬–社保800借:應(yīng)付職工薪酬–社保800其他應(yīng)收款–社保（個人部分）400貸:銀行存款1200有個員工停薪留職了，做工資表時，社保個人部分和公司部分就全由員工個人承擔(dān)，這種情況我怎么做發(fā)放工資的分錄呢？例如計提工資的分錄為:借:管理費(fèi)用–工資3000貸:應(yīng)付職工薪酬–工資3000那么發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么做？其他應(yīng)收款–社保（個人部分）貸方還是400嗎？
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分錄1：計提社保 借：管理費(fèi)用-社保公司部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分 分錄2：付社保費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分 其他應(yīng)收款-社保個人部分 貸：銀行存款 請問老師，是否可以將以上兩筆分錄合并成一筆分錄，如下： 分錄3：計提社保和付社保費(fèi) 借：管理費(fèi)用-社保公司部分 其他應(yīng)收款-社保個人部分 貸：銀行存款
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老師收到電子商業(yè)承兌匯票，分錄怎么做，背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時分錄怎么做，中間沒有款到公戶 ?出票日是2024.11.20，到期日是2025.5.19，是老師收到電子商業(yè)承兌匯票，分錄借記“應(yīng)收票據(jù)”科目，貸記“主營業(yè)務(wù)收入”科目，并同時貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時，應(yīng)當(dāng)借記“應(yīng)付賬款”科目，貸記“應(yīng)收票據(jù)”科目，對嗎，老師？中間沒有款到公戶，出票日是2024.11.20，到期日是2025.5.19，小規(guī)模企業(yè)。
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銀行的金額是不變的還是1400 借:管理費(fèi)用~社保 1000 其他應(yīng)收款~個人社保 500 貸:銀行存款1400 差的這100應(yīng)該放在哪個科目呢？
你好，實際交了500還是400，然后你從工資里扣除了幾百
你好，社保是按比例正常繳納的，正常應(yīng)該是扣個人400，實際發(fā)工資是扣的個人500
一紅，那你這個分錄不對，你是從工資里多扣除了100，你應(yīng)該把這個工資再發(fā)給人家不是嗎？
按照我上面的來寫，充多扣除的社保，然后再發(fā)放。
這個工資不發(fā)給個人了，就是公司從個人手里多扣的，每個月都這樣扣
借其他應(yīng)收款，貸營業(yè)外收入。
好的，那這部分營業(yè)外收入，需要繳納稅費(fèi)嗎
需要交企業(yè)所得睡的
印花稅需要繳納嗎？
不需要繳納印花稅。
好的，謝謝
不用客氣 工作愉快