我們公司開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票10元，則進項稅10*9%=0.9元，加計抵減0.9*0.15=0.135元。銷項20元 會計分錄1.2.3步驟金額是這樣嗎？（如果其中一個步驟金額不對，麻煩列出來一下下，而不是告訴我分錄） ① 借：原材料10-0.9 借：進項稅0.9 借：應(yīng)交稅費-增值稅-加計抵減扣除0.135 貸：應(yīng)付賬款10 貸：營業(yè)外收入0.135 ② 計提的時候 借：銷項稅：20 貸：進項稅：0.9+0.135=1.035 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（20-1.035） ③ 最后面結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（20-1.035） 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅(20-1.035-0.135) 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅-加計抵減0.135

老師，我這個月不想交稅，我用進項抵扣了，期末留抵稅額是175.35元，我賬里的分錄怎么寫？我平常都是當(dāng)月未交增值稅做的分錄是，借：應(yīng)交稅費~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未見增值稅，那我這樣怎么做分錄呢

老師麻煩幫我看看 我這個增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)不對呀。我實際留抵的金額是8018.23，然后預(yù)繳的增值稅金額是2694.84。合計金額應(yīng)該是：10713.07。我這邊科目余額表里面為什么金額跟我的對不上呢？1467.3是預(yù)繳的，1818.37也是預(yù)繳的。預(yù)繳計提的時候借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅。繳納增值稅的時候借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:銀行存款。請問老師我這樣的對嗎？

老師月末增值稅的賬務(wù)處理怎么做賬？您看下面的分錄是這樣嗎 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進、銷差額)： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 4、實際交納時 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 問題1:如果進項多，有留抵的進項還用月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？ 問題2:月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，只是針對進項和銷項兩個明細嗎，如果其他增值稅三級科目也有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 問題3:問什么要做這樣的結(jié)轉(zhuǎn)，月末我直接根據(jù)進項銷項的差額，直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅，可以嗎 麻煩老師按順序回答，謝謝，辛苦

請問老師，稅務(wù)局要求我們轉(zhuǎn)出23年5月認證抵扣的進項稅，我們得更正申報增值稅，所以，我們把賬目反結(jié)帳，你看這樣做賬多么？ 借：費用 貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 補交的增值稅是在24年6月交的， 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 滯納金計入營業(yè)外支出 然后我們在更正申報所得稅