同學(xué),你好 你什么時候超過500萬的,那就什么時候成為一般納稅人。 你這個月超過的,前面幾個月還是小規(guī)模
請問下,我們在異地有個項目,現(xiàn)在要做預(yù)繳,有分包合同,也開具了發(fā)票給我們,因為之前是小規(guī)模納稅人沒有達到季度30萬,所以沒有預(yù)繳,8月份升級為一般納稅人,我們是針對這個月開出去的發(fā)票來減掉分包給我們的發(fā)票來預(yù)繳稅額是嗎?那繳納個稅是以什么為基數(shù)?
小規(guī)模納稅人一個月開票額超過5萬,增值稅稅率是按1%?。如果不想成為一般納稅人,需要做到連續(xù)12個月累計收入低于500萬。 如果不想繳納增值稅,需要做到月度收入低于15萬,季度低于45萬。 老師對嗎?
老師請問,我們目前是建筑業(yè)小規(guī)模納稅人,十二月準備開一千二百萬的發(fā)票,那么我們應(yīng)該在開票之前升為一般納稅人還是開了發(fā)票再升呢?還有這個兩千萬是按照一個點還是九個點開票呢?
老師,咨詢一個小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人的問題: ①小規(guī)模因為連續(xù)12個月銷售收入超過500萬,強制轉(zhuǎn)為一般納稅人的,怎么繳納增值稅?500萬元之前的數(shù)據(jù)和500萬元之后的數(shù)據(jù)分別進行繳納嗎? ②對于500萬元之后的金額,當時因為沒有強制轉(zhuǎn)為一般納稅人,還沒有辦理手續(xù),開具的發(fā)票可能是3%,那么在繳納增值稅的時候,這個開具了3%的增值票發(fā)票(超過了500萬元的金額部分),是否按13%繳納增值稅(沒有進項稅額),還是說等到稅務(wù)局辦理完一般納稅人之后,對之后開具的發(fā)票按13%等一般納稅人的稅率進行交稅。
我現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人,目前有幾個合同在進行,都已經(jīng)開過預(yù)付款或進度款發(fā)票。下個月可能達到一般納稅人的資格。那我之前已經(jīng)開預(yù)付款或進度款發(fā)票的合同,尾款開票要按小規(guī)模的標準還是一邊納稅人的標準?
增值稅按季度繳納的沒有超過起征點,可以在季末一起轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎
老師,向你請教一個問題,有限公司股東轉(zhuǎn)讓股份,產(chǎn)生的印花稅企業(yè)有代扣代繳義務(wù)嗎?需要做什么帳務(wù)處理?
物業(yè)會計,商鋪預(yù)存的電費如何開收據(jù),財務(wù)軟件如何做賬
小規(guī)模公會經(jīng)費每個月都要計提嗎
把待認證進項稅做成進項稅額怎么調(diào)整
小規(guī)模物流公司在沒有成本票的情況下,開具40萬發(fā)票,要交多少稅款?
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報,增值稅報表,只是報了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負債表按零申報,企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報的時候是否需要更改一季度的增值稅報表,和資產(chǎn)負債表等所有報表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時間是現(xiàn)在的,是否會產(chǎn)生罰款
老師,我申報個稅發(fā)現(xiàn)有個員工工資超過五千了,我現(xiàn)在讓他下載那個個稅app,填專項附加扣除,我這邊申報可以抵稅么?來得及不 不是說得年初添加?
有電子表格函數(shù)分析的費用分析模板嗎
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?