民宿寄他上面賣，平時都收平臺費，然后攜程開票給我們，我入賬借：銷售費用 但是這次是攜程開票金額為負數，如圖-13.41元，比如，我們我們應收賬款是218元，但是我們收到的是231.41元中間差額13.41，就是不扣平臺費得同時，反而多給我們錢。這個13.41元我該入賬哪個科目？
你好，這屬于偶然發(fā)生的，還是以后都會是這樣。 偶然的計入營業(yè)外收入。
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我們公司跟其他公司合作，共享資源，用到對方公司銷售平臺，學員報讀款項由對方平臺代收，入到對方公戶！然后由對方公司對公轉款給我們，學員發(fā)票由我們公司開，但是有些代理商的提成是平臺自動扣款給到對應代理商的，代理商為個人！我們無法取到發(fā)票，該怎么提現被扣除部分費用！例如學員報1000元課程，我們公司開具300元的發(fā)票給到學員，但是合作方公司系統自動扣款100元提成給代理商（個人）無法取到發(fā)票，還有給到合作方公司平臺服務費10，最后到我們公司公帳金額為590元，我們該怎么帳務處理?。?！謝謝！
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您好，老師，就是有個運輸票的管理費的問題，我們公司是在一個運輸平臺上來承運運費，就是比如我公司今天要運輸貨物給司機本人的運費是500元，然后平臺就要收我們29.1的管理費，當時談好了是收取5.5的利率，但是呢他們的算法不是500*5.5%而是500/0.945這樣算的管理費，開的發(fā)票金額又是529.1，我們是不是劃不來，是不是他們多收取了我們的管理費用，
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老師您好，請教您一個問題。我們是酒店行業(yè)，客人在攜程網下單實際支付133金額，我們實際酒店收到122款項，其中11元為平臺服務費，我們這邊開給客人的發(fā)票要求是133。做賬的話，分錄可以寫：借：銀行存款122管理費用服務費11貸主營業(yè)務收入應交稅費銷項稅額嗎？？那我們月底收到平臺給我們開的收取的這一部分服務費該如何做賬呢？？？
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老師。我們抖音平臺有給直播主播傭金是直接從貨款里扣的，比如我們應收款100000，給主播傭金20000，實收80000，我是這樣做的 借：其他貨幣資金-抖音 80000 銷售費用-傭金 20000 貸：應收賬款 100000 但是我們傭金是好幾個主播 那邊收到的，因為平臺結賬也是顧客確認收貨才結的，這樣導致一些主播實際收到的傭金跟平臺結算的不一樣，因為跨月了，比如平臺7月賬單結算的傭金是20000，但是主播實際收到的是30000，他們開票就開30000，那我上面做了那個分錄，收到主播30000的發(fā)票應該怎么入賬啊，其中有10000傭金是在8月賬單里的
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求助老師關于攜程平臺應收的問題。 我們是酒店行業(yè)，第三方平臺回款有攜程，因為攜程不是直連的，所以都是前臺手動輸入AR賬房費金額，比如房價是139就入139，然后攜程收十分之一的傭金嘛，回款和入的差額是傭金，可以開傭金發(fā)票的，開完傭金發(fā)票的話，理論上應收就對上了。 但最近發(fā)現，他們的傭金不是我們房價的十分之一，是它們定的賣價的差額，所以這樣一來，就對不上了。 他們的傭金肯定比房價的十分之一少，比如139扣除傭金應該結算給我們125.1，傭金是13.9，但是鞋程可能賣130，然后他們就給我們開4.9元的傭金發(fā)票了。 求助老師，之前入的AR賬是不是有問題，以后該怎么入AR賬，謝謝解答
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其他權益工具投資轉為長投權益法。是不是要把其他權益工具投資調到公允價后再轉入長投？ 20.1.1其他權益工具投資成本為200 20.12.31公允為210 21.12.31公允為220，這時候轉入長投權益法。 20.1.1 借：其他權益工具投資—成本200 貸：銀行存款 200 20.12.31 借：其他權益工具投資—公允價值變動 10 貸：其他綜合收益 10 21.12.31 借：其他權益工具投資—公允價值變動 10 貸：其他綜合收益 10 借：長投—成本 220 貸：其他權益工具—成本 200 —公允價值變動20 借：其他綜合收益20 貸：盈余公積2 未分配利潤18
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如圖老師，剛忘記發(fā)圖了，應該是時不時的會來這么一單，4月5月都各有一單
就是你們實際收到的錢比應收多了嗎。 那就是偶然的，可以計入營業(yè)外收入。
但是老師看到這里結算價是231.41。是因為價格浮動造成的，應該以實際結算價做收入。 你這里218是定價嗎。
218元是開票給客人的錢，也是客人付的錢
攜程結算打款是231.41元給我們
那你這里多收的13.41計入營業(yè)外收入。
中間差額我不懂怎么入賬，是入沖減銷售費用還是入賬主營業(yè)務收入還是營業(yè)外收入，應該以后每個月都有這種情況，但是每個月這種情況不多1單2單的
以老師的建議是入賬營業(yè)外收入，是? ?貸：營業(yè)外收入，應交稅費應交增值稅對吧，入營業(yè)外收入，增值稅也要計提對吧
這里金額不大，直接入營業(yè)外收入就可以了。 不沖銷售費用，銷售費用是與為了銷售商品直接掛鉤的費用。
那計入營業(yè)外收入也要計提增值稅對吧老師
營業(yè)外收入不屬于增值稅納稅范圍，不用計算增值稅哦。這里算作偶然的。