民宿掛在攜程上，攜程打營業(yè)款的時候會扣掉平臺費，我一般做賬時，因為是攜程打到老板卡上，我做賬：借：其他應收款-老板900，借：銷售費用100 貸：應收賬款-攜程 1000 ，但是這次攜程沒扣平臺費，還退返了平臺費，我做賬，借：其他應收款950 借：銷售費用-50 貸應收賬款900 老師，這樣沖減服務費，那之前收到的攜程開的平臺服務費也能正常稅前抵扣的是嗎？
以前的可以勾選抵扣。
-
Q
老師您好，請教您一個問題。我們是酒店行業(yè)，客人在攜程網下單實際支付133金額，我們實際酒店收到122款項，其中11元為平臺服務費，我們這邊開給客人的發(fā)票要求是133。做賬的話，分錄可以寫：借：銀行存款122管理費用服務費11貸主營業(yè)務收入應交稅費銷項稅額嗎？？那我們月底收到平臺給我們開的收取的這一部分服務費該如何做賬呢？？？
-
Q
老師，有個問題要咨詢下你，做的外賬會計中有沒有做電商行業(yè)的？我內賬的銷售收入，先掛：借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應收賬款，提現到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應收賬款，回貨款提現到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應收賬款，支付寶流水賬單沒有導過，后臺扣的傭金服務費，直接做現金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應收賬款90，銷售費用（傭金，服務費等）10.貸：主營業(yè)務收入，借：銀行存款90，貸：應收賬款90，后臺傭金，服務費我直接對沖收入了
-
Q
做電商的，平臺上直接提前確認收入到余額上“顯示提前入賬”，然后扣了金融服務費，等后臺到了一定的時間自動確認收貨或客戶自動確認收貨了，后臺又自動扣余額顯示一筆“還款”，因為這個還款不是在當月就能全部訂單還款完畢， 金融服務費用“財務費用-手續(xù)費”但這個提前到賬到店鋪余額，和自動還款這個過程，我應該用啥分類？借啥？貸啥？
-
Q
老師，我們是小規(guī)模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發(fā)票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業(yè)務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發(fā)票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業(yè)務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
-
Q
老師，我們是小規(guī)模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發(fā)票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業(yè)務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發(fā)票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業(yè)務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
熱門問答 更多>
-
把待認證進項稅做成進項稅額怎么調整
-
小規(guī)模物流公司在沒有成本票的情況下，開具40萬發(fā)票，要交多少稅款？
-
老師，如果25年一季度的未開票收入沒有申報，增值稅報表，只是報了電子稅務系統的開票，也沒有做賬，資產負債表按零申報，企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬，申報的時候是否需要更改一季度的增值稅報表，和資產負債表等所有報表?這些企業(yè)都是小規(guī)模，藥店或者服務行業(yè)，如果更改表表后的時間是現在的，是否會產生罰款
-
老師，我申報個稅發(fā)現有個員工工資超過五千了，我現在讓他下載那個個稅app，填專項附加扣除，我這邊申報可以抵稅么？來得及不 不是說得年初添加？
-
有電子表格函數分析的費用分析模板嗎
-
老師，現在還有沒有“發(fā)票綜合服務平臺”了？
-
老師，現在，稅控用戶報稅的操作界面，是“國家稅務總局山東省電子稅務局”，還是“全國統一規(guī)范電子稅務局”？
-
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務費用支出寫憑證有區(qū)別嗎？是不是借：銀行存款、借財務費用紅字，或借：銀行存款、貸財務費用利息收入??？
-
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的，25年做24年匯算清繳要把這部分工資調減嗎
-
老師，稅務師考試一共考幾科？幾年過？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
小規(guī)模納稅人，也可以正常做費用票稅前扣除，不會因為沖減的原因不能稅前扣除對應的金額對吧老師？
小規(guī)模不用抵扣的，直接含稅做賬就行
就是說被抵扣的這13元，之前收到的所有平臺費用票都能稅前扣除，在稅前扣除前不用減掉這13元對吧
哦，這里舉例是50，就是說被抵扣的這50元，之前收到的所有平臺費用票都能稅前扣除，在稅前扣除前不用減掉這50元對吧
意思是直接做50元的費用，不抵扣增值稅就行
是小規(guī)模納稅人，不存在抵扣老師，我想知道了是企業(yè)所得稅稅前扣除時，被抵扣的這50銷售費用能在稅前扣除嗎？還是得做納稅調整
那個需要發(fā)票才能做費用扣除
之前平臺收服務費時都有開票，并且我做了借方，銷售費用-平臺服務費，這筆50是服務費的返還，我做了抵減銷售費用借方-50，那比如說之前收到的平臺費發(fā)票是500正常情況下企業(yè)所得稅匯算清繳稅前抵扣500，但是我做了這筆銷售費用-50元，那稅前扣除還是500還是500-50
那么稅前扣除金額450的
就是被沖減的這50在所得稅稅前要調整50，費用扣除只能450元
現在你的賬面只有450，就是450申報費用，不存在納稅調整的問題