以前的可以勾選抵扣。
老師您好,請教您一個問題。我們是酒店行業(yè),客人在攜程網(wǎng)下單實際支付133金額,我們實際酒店收到122款項,其中11元為平臺服務(wù)費,我們這邊開給客人的發(fā)票要求是133。做賬的話,分錄可以寫:借:銀行存款122管理費用服務(wù)費11貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費銷項稅額嗎??那我們月底收到平臺給我們開的收取的這一部分服務(wù)費該如何做賬呢???
老師,有個問題要咨詢下你,做的外賬會計中有沒有做電商行業(yè)的?我內(nèi)賬的銷售收入,先掛:借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入(不考慮稅),款到支付寶,借:其他貨幣資金-支付寶,貸:應(yīng)收賬款,提現(xiàn)到銀行之后,借:銀行存款,貸:其他貨幣資金,這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的,銷售直接掛借方應(yīng)收賬款,回貨款提現(xiàn)到對公賬戶,借:銀行存款,貸:應(yīng)收賬款,支付寶流水賬單沒有導(dǎo)過,后臺扣的傭金服務(wù)費,直接做現(xiàn)金支出,沒有通過其他貨幣資金可以嗎?我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來,我是直接借:應(yīng)收賬款90,銷售費用(傭金,服務(wù)費等)10.貸:主營業(yè)務(wù)收入,借:銀行存款90,貸:應(yīng)收賬款90,后臺傭金,服務(wù)費我直接對沖收入了
做電商的,平臺上直接提前確認(rèn)收入到余額上“顯示提前入賬”,然后扣了金融服務(wù)費,等后臺到了一定的時間自動確認(rèn)收貨或客戶自動確認(rèn)收貨了,后臺又自動扣余額顯示一筆“還款”,因為這個還款不是在當(dāng)月就能全部訂單還款完畢, 金融服務(wù)費用“財務(wù)費用-手續(xù)費”但這個提前到賬到店鋪余額,和自動還款這個過程,我應(yīng)該用啥分類?借啥?貸啥?
老師,我們是小規(guī)模個人獨資公司,也算是貿(mào)易公司,有時候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù),但是需要與別的教育公司合作,比如請他們老師,用到他們教材 設(shè)備器材等,比如以下,幫忙看下分錄是這樣做嗎? 課程服務(wù)費支出: 收到發(fā)票,賬也同時轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 如果是法人墊付款: 當(dāng)月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫存現(xiàn)金 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎? 另外,有時候是通過微信直接支付的應(yīng)該怎么入賬呢?只有微信付款憑證
老師,我們是小規(guī)模個人獨資公司,也算是貿(mào)易公司,有時候給學(xué)校做一些航天課程服務(wù),但是需要與別的教育公司合作,比如請他們老師,用到他們教材 設(shè)備器材等,比如以下,幫忙看下分錄是這樣做嗎? 課程服務(wù)費支出: 收到發(fā)票,賬也同時轉(zhuǎn)了 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 如果是法人墊付款: 當(dāng)月收到發(fā)票入賬: 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應(yīng)付款_本人 貸銀行存款或庫存現(xiàn)金 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 以上可以嗎? 另外,有時候是通過微信直接支付的應(yīng)該怎么入賬呢?只有微信付款憑證
老師,如果曾經(jīng)給一個公司當(dāng)過法人,現(xiàn)在退出來,換了新法人,那以后如果這個公司一直沒有完成實繳,會不會牽連責(zé)任?
你好,企業(yè)所得稅怎么做分錄呢,我現(xiàn)在做的是第二季度。我看4月份有扣了一筆企業(yè)所得稅,那在做4月份的賬是應(yīng)該怎么做這筆分錄呢
老師 建筑企業(yè) 有個項目是簡易計稅 預(yù)交了增值稅,分錄怎么寫?
老師剛才的意思是,商品發(fā)票是商品發(fā)票,合同總金額是總金額的發(fā)票嗎
老師,現(xiàn)在個稅申報的系統(tǒng)能更正前面幾個月加增加人嗎?比方說更正,4月份5月份的加幾個人的工資可以這樣操作嗎?
實驗室氣路及安裝算哪種固定資產(chǎn)
如果裝修公司不給開發(fā)票呢
電子稅務(wù)局的殘疾人就業(yè)保障金申報怎么填?
2023年收到的進(jìn)項發(fā)票,進(jìn)項稅額已抵扣,現(xiàn)在稅局說發(fā)票異常,要我們做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,如何做分錄?
法人的個人房屋裝修費用怎樣入賬
小規(guī)模納稅人,也可以正常做費用票稅前扣除,不會因為沖減的原因不能稅前扣除對應(yīng)的金額對吧老師?
小規(guī)模不用抵扣的,直接含稅做賬就行
就是說被抵扣的這13元,之前收到的所有平臺費用票都能稅前扣除,在稅前扣除前不用減掉這13元對吧
哦,這里舉例是50,就是說被抵扣的這50元,之前收到的所有平臺費用票都能稅前扣除,在稅前扣除前不用減掉這50元對吧
意思是直接做50元的費用,不抵扣增值稅就行
是小規(guī)模納稅人,不存在抵扣老師,我想知道了是企業(yè)所得稅稅前扣除時,被抵扣的這50銷售費用能在稅前扣除嗎?還是得做納稅調(diào)整
那個需要發(fā)票才能做費用扣除
之前平臺收服務(wù)費時都有開票,并且我做了借方,銷售費用-平臺服務(wù)費,這筆50是服務(wù)費的返還,我做了抵減銷售費用借方-50,那比如說之前收到的平臺費發(fā)票是500正常情況下企業(yè)所得稅匯算清繳稅前抵扣500,但是我做了這筆銷售費用-50元,那稅前扣除還是500還是500-50
那么稅前扣除金額450的
就是被沖減的這50在所得稅稅前要調(diào)整50,費用扣除只能450元
現(xiàn)在你的賬面只有450,就是450申報費用,不存在納稅調(diào)整的問題