老師您好，我們兄弟公司才完成稅務(wù)登記，還不能開(kāi)具發(fā)票，但是這個(gè)月要跟我們發(fā)生業(yè)務(wù)（服務(wù)合同金額500萬(wàn)），我們要預(yù)付100萬(wàn)給他們，那么他們暫時(shí)（1-2個(gè)月內(nèi)）不給我們開(kāi)具發(fā)票應(yīng)該是OK的吧？ 不然1萬(wàn)元一張的票，開(kāi)幾百?gòu)執(zhí)x譜了。等發(fā)票升級(jí)好之后再開(kāi)也可以吧？升級(jí)發(fā)票流程大概1-2月。另外，這種服務(wù)，我們提前支付預(yù)付款，但是對(duì)方暫時(shí)不開(kāi)票，我們做賬有什么過(guò)渡性科目嗎？應(yīng)該怎么做賬？

是這樣我們是賓館行業(yè)。1.有客人住宿會(huì)要求多開(kāi)點(diǎn)發(fā)票我們會(huì)適當(dāng)收取稅點(diǎn)2.有的客人因?yàn)閱挝豢梢詧?bào)銷但實(shí)際房費(fèi)沒(méi)有那么高所以會(huì)讓我們先刷多卡然后把房費(fèi)部分扣除后其他的錢在以現(xiàn)金退給他們。以上這兩點(diǎn)我們是否存在違法問(wèn)題.需要相應(yīng)承擔(dān)什么樣的法律責(zé)任么。3.我們的房費(fèi)進(jìn)賬都進(jìn)的是我個(gè)人賬戶。公帳上只相應(yīng)的走了一點(diǎn)象征性的費(fèi)用。我們一年的流水也大概要6.7百萬(wàn)了。這樣肯定也是不符合規(guī)定的。如果被查處要承擔(dān)什么相應(yīng)的責(zé)任么。我需要怎樣做能規(guī)避現(xiàn)在存在的這些風(fēng)險(xiǎn)

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有現(xiàn)房和預(yù)售 現(xiàn)房是老項(xiàng)目 開(kāi)票是5%定額稅 預(yù)售是按3%預(yù)繳 入住再補(bǔ)繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務(wù)退的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 3月1號(hào)開(kāi)了一張同等金額的發(fā)票 銷售方和購(gòu)買方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款-個(gè)稅手續(xù)費(fèi) 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 我們的進(jìn)項(xiàng)票記的都是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 請(qǐng)問(wèn)老師 這張發(fā)票如果按主任記的需要交銷項(xiàng)稅額的稅金嗎

這是新公司，5月5號(hào)稅務(wù)報(bào)道。 ① 5月8號(hào)收到2張5月8號(hào)開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，1張是管理費(fèi)進(jìn)項(xiàng)專票稅額273.4元已支付金額，一張是租賃3個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)普票稅額是627.55元已支付金額。 ② 5月個(gè)稅是133.89元。 ③ 購(gòu)買空調(diào)5月23號(hào)已打款，空調(diào)合同里顯示的1張進(jìn)項(xiàng)專票稅額是1443元，另外1張進(jìn)項(xiàng)專票稅額180元，這2稅額給人家打款了不過(guò)沒(méi)收到發(fā)票呢，不過(guò)2張進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)總額是1443+180=1623元這個(gè)數(shù)。 ④ 然后是還一個(gè)裝修合同總額是7萬(wàn)多錢，不過(guò)這次只支付了40%，剩余的錢合同里是顯示竣工之后再支付，已支付40%的進(jìn)項(xiàng)專票稅合同里沒(méi)顯示按百分之幾的稅率，如果按9%稅率的話進(jìn)項(xiàng)專票稅額為2608.164元。 至今為止銷項(xiàng)發(fā)票一張沒(méi)開(kāi)出去呢，需要總部給我們分公司打多少錢？分公司賬戶沒(méi)錢 ⑤然后印花稅的話下月正常0申報(bào)嗎？這種情況印花稅下月寫5月賬單記會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候?qū)懯裁春线m？怎么操作老師

廠房租金每月3萬(wàn)元，一年36萬(wàn)，按月支付，合同里面未約定開(kāi)具房租費(fèi)發(fā)票。房租費(fèi)目前不能入賬存在幾個(gè)問(wèn)題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個(gè)人名義開(kāi)具的房屋租賃發(fā)票才能計(jì)入成本。如果不開(kāi)發(fā)票的話，到時(shí)候稅務(wù)查到會(huì)被納稅調(diào)增的，因?yàn)榉繓|偷稅漏稅了，有真實(shí)案例的。 2.如果只讓房東開(kāi)個(gè)收條，這個(gè)租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒(méi)有取得發(fā)票，這個(gè)廠房租金就不能計(jì)入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤(rùn)?。入賬意義不大。 3.租金沒(méi)有發(fā)票，如果對(duì)公賬戶支付了應(yīng)該入賬，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒(méi)有支付款項(xiàng)給這個(gè)職工，暫時(shí)不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點(diǎn)我理解的對(duì)嗎？