老師，今年我公司房產(chǎn)稅減免了一部分，但之前月份我們做到了管理費(fèi)用里面，現(xiàn)在是沖管理費(fèi)用好呢，還是做營業(yè)外收入好呢，另外還有一個(gè)問題，這部分需要在所得稅匯算清繳調(diào)整嗎，在哪個(gè)表調(diào)整

老師，你好！我們公司現(xiàn)在要注銷。有些庫存商品我們做了報(bào)廢處理，進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅是否需要調(diào)增？在哪里調(diào)增呢？還有一部分是費(fèi)用發(fā)票沒有收到，也收不到了，我賬上也做的營業(yè)外支出，匯算清繳是否也需要調(diào)增？在哪個(gè)項(xiàng)目上調(diào)增呢？

1、22年度發(fā)現(xiàn)費(fèi)用有幾筆有點(diǎn)問題，直接入到了未分配利潤科目，這樣我22年報(bào)所得稅需要調(diào)整21年所得稅報(bào)表嗎？這個(gè)金額如果填到22年要填在那？ 2、壞賬準(zhǔn)備可以稅前扣除嗎？需要取得什么手續(xù)？

老師您好，1月份報(bào)銷了一筆12月發(fā)票的費(fèi)用，一月分報(bào)銷一月份使用，沒有在12月份賬務(wù)體現(xiàn)，采購了一筆清潔用品實(shí)際使用也在一月份，可以直接作為本年度的費(fèi)用稅前扣除嗎？如果調(diào)整到去年的話23年度就虧損了，老板想每年都要繳點(diǎn)稅的

老師好，我們23年有一筆管理費(fèi)用發(fā)票需要調(diào)出，稅務(wù)核查不讓用了，我現(xiàn)在賬務(wù)調(diào)整到24年11月，23年年報(bào)是不是也要調(diào)整一下，填寫在哪一張表合適，直接在年報(bào)主表更正，還是在納稅調(diào)整明細(xì)表中填，具體填哪一行合適