老師您好是關(guān)于當(dāng)年出口收入未申報的問題因為和報關(guān)那邊沒溝通好報關(guān)單沒給我這邊也沒做賬就沒申報收入然后稅務(wù)局查出來有五筆叫我補繳到當(dāng)年申報然后滯納金也有我22年2月補申報去年的增值稅報表現(xiàn)在問題1收入我22年賬已建好是反結(jié)賬到21年12月再補錄收入分錄和相應(yīng)成本成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問題2補繳的增值稅附加稅及滯納金的會計分錄中錄到22年的這個月沒問題吧增值稅補繳好了收入的所得稅稅務(wù)局叫我到年報申報時再改沒問題吧

老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報表時 有點問題能不過，當(dāng)時問了稅務(wù)大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時填報的時候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師你好，我是一個小企業(yè)會計準(zhǔn)則的一般納稅人公司，今年5月份匯算清繳的時候要補稅一萬多，但是科目做到了未分配利潤里造成資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系對應(yīng)不上，于是我把二季度資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費和未分配利潤數(shù)據(jù)手動更改了，但是3季度沒有改，這樣的情況需要到稅務(wù)局更正報表嗎？

老師 我遇到了一個難題 我們老板有個公司 當(dāng)時是為了買園區(qū)的一個房子而注冊 當(dāng)時是說 不需要做賬報稅 只需要每個季度報個稅和房產(chǎn)稅 土地使用稅，這個公司也完全不用來經(jīng)驗 之前問過專管員 也說過不用做賬報稅 然后 最近我接到了另一個專管員的電話 說需要做賬報稅 然后讓我去大廳 核全稅種 然后補去年10月到今年第二個季度的財務(wù)報表去大廳申報 然后 就是現(xiàn)在我該怎么處理啊 他說之前可以0申報 讓我建賬 但是這個公司從18年就產(chǎn)生了稅費 應(yīng)該不可以0申報的吧？

23年1季度稅局沒報財務(wù)報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務(wù)報表和財務(wù)軟件里導(dǎo)出的一致，所得稅申報也按照2季度利潤表報的，這就導(dǎo)致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務(wù)報表利潤表和財務(wù)軟件（賬上）導(dǎo)出的數(shù)據(jù)一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數(shù)據(jù)對應(yīng)，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。這種情況，問題①23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務(wù)報表都要更正嗎，問題②可以不更正在當(dāng)期進行調(diào)整嗎，那30自始至終沒付出去，沒法票，調(diào)整需要怎么寫分錄呀